School property company financial update

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Valsverket.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande Fastighets AB Valsverket Dnr STEM 2026/74 2026-02-19 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Valsverket Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av bokslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för Fastighets AB Valsverket redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultaträkning Fastighets AB Valsverket 2025 2. Årsredovisning Fastighets AB Valsverket 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning Fastighets AB Valsverket 2025.pdf] Fastighets AB Valsverket Org nr. 559083-1896 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 20 701 20 753 -52 20 710 18 253 Summa rörelsens intäkter 20 701 20 753 -52 20 710 18 253 Rörelsens kostnader Driftskostnader -5 098 -5 494 396 -5 149 -3 828 Administrativa kostnader -1 110 -941 -169 -935 -664 Löpande underhåll -40 -100 60 -50 -332 Planerat underhåll -109 0 -109 -251 -688 Summa rörelsens kostnader -6 357 -6 535 178 -6 385 -5 512 Avskrivningar -2 771 -804 -1 967 -2 771 -804 Not 1 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 11 573 13 414 -1 841 11 554 11 937 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 0 0 0 0 Räntekostnader -1 365 -1 456 91 -1 375 -1 518 Summa finansiella intäkter och kostnader -1 365 -1 456 91 -1 375 -1 518 Resultat efter finansiella poster 10 208 11 958 -1 750 10 179 10 419 Koncernbidrag -6 065 0 0 0 -11 155 Skatt -484 -2 463 1 979 -2 097 -161 Årets resultat 3 659 9 495 229 8 082 -897 Den två enda åtgärderna inom planerat underhåll: Felavhjälpande åtgärder 61 tkr Takläckage Bauhaus 48 tkr Noter: 1) Omklassificering av mark till fastighet --- [Årsredovisning Fastighets AB Valsverket 2025.pdf] Årsredovisning för Fastighets AB Valsverket 559083-1896 Räkenskapsåret 2025 Fastighets AB Valsverket 2 (10) Org.nr 559083-1896 Styrelsen och verkställande direktören för Fastighets AB Valsverket avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Företaget har sitt säte i Stockholm. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Fastighets AB Valsverket, org. nr 559083-1896, förvärvades av S:t Erik Markutveckling AB den 30 mars 2021. Moderbolaget S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064-5813, är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Bolaget skall äga och förvalta fastigheter. Bolaget innehar tomträtten till fastigheten Valsverket 10, belägen i Ulvsunda, Stockholms kommun. Avsikten med förvärvet var att säkra plats för allmänna ändamål såsom skola inom stadsutvecklingsområdet Ulvsunda. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 20 700 18 253 15 758 2 705 1 203 Resultat efter finansiella poster (tkr) 10 208 10 418 9 701 -4 105 -4 692 Balansomslutning (tkr) 64 627 71 818 75 268 56 120 57 202 Soliditet (%) 14,1 7,6 8,5 12,7 3,0 Eget kapital (tkr) 9 122 5 463 6 361 7 142 1 706 Fastighets AB Valsverket 3 (10) Org.nr 559083-1896 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorregeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 50 6 311 -898 5 463 Balanseras i ny räkning -898 898 0 Årets resultat 3 659 3 659 Belopp vid årets utgång 50 5 413 3 659 9 122 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 5 413 047 Årets resultat 3 658 694 9 071 741 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 9 071 741 9 071 741 Fastighets AB Valsverket 4 (10) Org.nr 559083-1896 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 20 700 18 253 20 700 18 253 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -6 356 -5 512 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 771 -804 -9 127 -6 316 Rörelseresultat 11 573 11 937 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 6 13 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -1 371 -1 532 -1 365 -1 519 Resultat efter finansiella poster 10 208 10 418 Lämnade koncernbidrag -6 065 -11 155 Resultat före skatt 4 143 -737 Skatt på årets resultat 6 -484 -161 Årets resultat 3 659 -898 Fastighets AB Valsverket 5 (10) Org.nr 559083-1896 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 54 182 56 952 54 182 56 952 Summa anläggningstillgångar 54 182 56 952 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 1 745 0 Fordringar hos koncernföretag 461 461 Övriga fordringar 0 438 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 239 13 967 10 445 14 866 Summa omsättningstillgångar 10 445 14 866 SUMMA TILLGÅNGAR 64 627 71 818 Fastighets AB Valsverket 6 (10) Org.nr 559083-1896 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 50 50 50 50 Fritt eget kapital Balanserat resultat 5 413 6 311 Årets resultat 3 659 -898 9 072 5 413 Summa eget kapital 9 122 5 463 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 649 165 Summa avsättningar 649 165 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 23 42 Skulder till koncernföretag 48 735 62 443 Aktuella skatteskulder 1 392 90 Övriga skulder 1 798 762 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 908 2 853 Summa kortfristiga skulder 54 856 66 190 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 64 627 71 818 Fastighets AB Valsverket 7 (10) Org.nr 559083-1896 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget till godo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skattelagar som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjutna skatter. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framför allt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteinbetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatt debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapats läggs utgiften till det redovisade värdet. Fastighets AB Valsverket 8 (10) Org.nr 559083-1896 Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Markanläggning 20 år Vent/Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år Fönster 50 år Rör/VVS 50 år El 50 år Stomme 100 år Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet Från 30 mars 2021 ingår bolaget i en koncern i vilken St Erik Markutveckling AB, 556064-5813, Stockholm, är moderföretag. St Erik Markutveckling AB ingår i sin tur i en koncern i vilken Stockholms Stadshus AB, 556415-1727, Stockholm, är moderföretag. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualtillgångar och eventualförpliktelser Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualförpliktelser. Fastighets AB Valsverket 9 (10) Org.nr 559083-1896 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag 6 13 6 13 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder till koncernföretag 1 370 1 532 Räntekostnader och liknande resultatposter avseende finansiella skulder till andra företag än koncernföretag 2 -1 1 372 1 531 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 59 838 59 838 Utgående anskaffningsvärden 59 838 59 838 Ingående avskrivningar -4 453 -2 082 Årets avskrivningar -1 204 -804 Utgående ackumulerade avskrivningar -5 657 -2 886 Redovisat värde 54 181 56 952 Not 6 Aktuell och uppskjuten skatt 2025 2024 Aktuell skatt 0 0 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 484 161 Skatt på årets resultat 484 161 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt 4 143 -737 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) 853 -152 Ej avdragsgilla kostnader 0 -3 Ej skattepliktiga intäkter -1 0 Effekt av omvärdering underskottsavdrag (+/-) -764 0 Effekt av omvärdering temporära skillnader (+/-) 321 0 Effekt av generell ränteavdragsbekränsning (+/-) 74 316 Redovisad skattekostnad 484 161 Fastighets AB Valsverket 10 (10) Org.nr 559083-1896 Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor