City Property Company 2025 Report and Finances

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Charkuteristen.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande Fastighets AB Charkuteristen Dnr STEM 2026/63 2026-02-20 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Charkuteristen Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av bokslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för Fastighets AB Charkuteristen redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultatredovisning Fastighets AB Charkuteristen 2025 2. Årsredovisning Fastighets AB Charkuteristen 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning Fastighets AB Charkuteristen 2025.pdf] Fastighets AB Charkuteristen Org nr. 556745-4862 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 6 256 6 245 11 6 256 5 926 Summa rörelsens intäkter 6 256 6 245 11 6 256 5 926 Rörelsens kostnader Driftskostnader -1 523 -1 617 94 -1 553 -1 443 Administrativakostnader -406 -361 -45 -355 -292 Löpande underhåll -67 -100 33 -50 -183 Planerat underhåll -92 -50 -42 -142 -39 Summa rörelsens kostnader -2 088 -2 128 40 -2 100 -1 957 Avskrivningar -860 -860 0 -860 -979 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 3 308 3 257 51 3 296 2 990 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 0 0 0 0 Räntekostnader -838 -822 -16 -819 -842 Summa finansiella intäkter och kostnader -838 -822 -16 -819 -842 Resultat efter finansiella poster 2 470 2 435 35 2 477 2 148 Koncernbidrag -2 410 0 0 0 -2 938 Skatt -6 -501 495 -510 -11 Årets resultat 54 1 934 530 1 967 -801 Den enda åtgärden inom planerat underhåll: Åtgärd avrinning från fasad 92 tkr --- [Årsredovisning Fastighets AB Charkuteristen 2025.pdf] Årsredovisning för Fastighets AB Charkuteristen 556745-4862 Räkenskapsåret 2025 Fastighets AB Charkuteristen 2 (10) Org.nr 556745-4862 Styrelsen och verkställande direktören för Fastighets AB Charkuteristen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Företaget har sitt säte i Stockholm. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Fastighets AB Charkuteristen, org. nr 556745-4862, förvärvades av S:t Erik Markutveckling AB den 22 december 2009. Moderbolaget S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064- 5813, är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Fastighets AB Charkuteristen skall äga och förvalta fastigheter. Bolaget innehar tomträtten till fastigheten Isterbandet 6 i Stockholm, belägen i Stockholms slakthusområde. I fastigheten finns ca 2 000 kvm uthyrbar yta. Avsikten med förvärvet var att främja framtida bostadsbyggande i Slakthusområdet. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 6 256 5 925 5 638 5 946 5 352 Resultat efter finansiella poster (tkr) 2 470 2 148 1 838 2 916 3 004 Balansomslutning (tkr) 36 384 37 337 38 397 38 983 38 455 Soliditet (%) 6,5 6,2 8,1 8,8 8,7 Eget kapital (tkr) 2 368 2 314 3 115 3 427 3 350 Fastighets AB Charkuteristen 3 (10) Org.nr 556745-4862 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorregeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital (Tkr) Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 100 3 015 -801 2 314 Disposition enligt beslut av årsstämman: Balanseras i ny räkning -801 801 0 Årets resultat 54 54 Belopp vid årets utgång 100 2 214 54 2 368 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 2 214 462 Årets resultat 54 137 2 268 599 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 2 268 599 2 268 599 Fastighets AB Charkuteristen 4 (10) Org.nr 556745-4862 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 6 256 5 926 6 256 5 926 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -2 088 -1 957 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -860 -979 -2 948 -2 936 Rörelseresultat 3 308 2 990 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 4 0 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -842 -842 -838 -842 Resultat efter finansiella poster 2 470 2 148 Lämnade koncernbidrag -2 410 -2 938 Resultat före skatt 60 -790 Skatt på årets resultat 4 -6 -11 Årets resultat 54 -801 Fastighets AB Charkuteristen 5 (10) Org.nr 556745-4862 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 31 180 32 040 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 6 5 476 5 121 36 656 37 161 Summa anläggningstillgångar 36 656 37 161 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 0 120 Övriga fordringar -272 55 -272 175 Summa omsättningstillgångar -272 175 SUMMA TILLGÅNGAR 36 384 37 336 Fastighets AB Charkuteristen 6 (10) Org.nr 556745-4862 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 100 100 100 100 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 214 3 015 Årets resultat 54 -801 2 268 2 214 Summa eget kapital 2 368 2 314 Avsättningar Övriga avsättningar 274 268 Summa avsättningar 274 268 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 4 5 Skulder till koncernföretag 32 091 34 166 Aktuella skatteskulder 65 83 Övriga skulder -402 0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 984 500 Summa kortfristiga skulder 33 742 34 754 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 36 384 37 336 Fastighets AB Charkuteristen 7 (10) Org.nr 556745-4862 Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäkter Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget tillgodo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skatteregler som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjutna skatter. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framför allt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatter som debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapats läggs utgiften till det redovisade värdet. Fastighets AB Charkuteristen 8 (10) Org.nr 556745-4862 Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Vent/Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år El 50 år Fönster 50 år Rör/VVS 50 år Stomme 100 år Hyresgästanpassningar 1–20 år Avskrivningar görs linjärt. Hyresgästanpassningar skrivs av över kontraktsperioden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet From 22 december 2009 ingår bolaget i en koncern i vilken S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064- 5813, säte i Stockholm, är moderföretag. S:t Erik Markutveckling AB ingår i sin tur i en koncern i vilken Stockholms Stadshus AB, org. nr 556415-1727, säte i Stockholm, är moderföretag. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualtillgångar och eventualförpliktelser Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualförpliktelser. Fastighets AB Charkuteristen 9 (10) Org.nr 556745-4862 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Övriga ränteintäkter 4 0 4 0 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder till koncernföretag -839 -840 Räntekostnader och liknande resultatposter avseende finansiella skulder till andra företag än koncernföretag -3 -2 -842 -842 Not 4 Skatt på årets resultat 2025 2024 Aktuell skatt 0 0 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 6 11 Summa 6 11 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt 60 -790 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) 12 -163 Ej skattepliktiga kostnader 0 0 Effekt av omvärdering underskottsavdrag (+/-) -62 0 Effekt av omvärdering temporära skillnader (+/-) -14 0 Effekt av generell ränteavdragsbegränsning (+/-) 72 173 Redovisad effektiv skatt 6 11 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 40 288 40 288 Inköp 0 Utgående anskaffningsvärden 40 288 40 288 Ingående avskrivningar -8 248 -7 269 Årets avskrivningar -860 -979 Utgående avskrivningar -9 108 -8 248 Redovisat värde 31 180 32 040 Fastighets AB Charkuteristen 10 (10) Org.nr 556745-4862 Not 6 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 5 121 4 925 Nedlagda utgifter 355 196 Omklassificeringar 0 0 Utgående anskaffningsvärden 5 476 5 121 Utgående redovisat värde 5 476 5 121 Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor