Property finances: Hamburg 3 public space development

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning, Fastighets AB Hamburg.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande Fastighets AB Hamburg Dnr STEM 2026/69 2026-02-20 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Hamburg Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av bokslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för Fastighets AB Hamburg redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultaträkning Fastighets AB Hamburg 2025 2. Årsredovisning Fastighets AB Hamburg 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning Fastighets AB Hamburg 2025.pdf] Fastighets AB Hamburg Org nr. 556891-5036 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 4 179 7 472 -3 293 4 556 3 163 Not 1 Summa rörelsens intäkter 4 179 7 472 -3 293 4 556 3 163 Rörelsens kostnader Driftskostnader -4 613 -4 532 -81 -4 715 -4 569 Administrativakostnader -253 -301 48 -271 -226 Löpande underhåll -373 -200 -173 -361 -177 Planerat underhåll -212 -140 -72 0 -568 Summa rörelsens kostnader -5 451 -5 173 -278 -5 347 -5 540 Avskrivningar -3 433 -4 337 904 -3 433 -3 378 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER -4 705 -2 038 -2 667 -4 224 -5 755 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 0 0 0 0 Räntekostnader -2 349 -2 443 94 -2 335 -2 286 Summa finansiella intäkter och kostnader -2 349 -2 443 94 -2 335 -2 286 Resultat efter finansiella poster -7 054 -4 481 -2 573 -6 559 -8 041 Koncernbidrag 5 077 0 0 0 4 399 Skatt 365 923 -558 1 351 279 Årets resultat -1 612 -3 558 -3 131 -5 208 -3 363 Den enda åtgärden inom planerat underhåll: Utbyte belysningsarmatur till LED 212 tkr Noter: 1) Senarelagd inflytt av ny hyresgäst --- [Årsredovisning Fastighets AB Hamburg 2025.pdf] Årsredovisning för Fastighets AB Hamburg 556891-5036 Räkenskapsåret 2025 Fastighets AB Hamburg 2 (11) Org.nr 556891-5036 Styrelsen och verkställande direktören för Fastighets AB Hamburg avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Förvaltningsberättelse Företaget har sitt säte i Stockholm. Ägarförhållanden Fastighets AB Hamburg, organisationsnummer 556891-5036, förvärvades av Fastighets AB Guldbron den 16 juni 2021. Fastighets AB Guldbron, org. nr 559300-7114, är ett dotterbolag till S:t Erik Markutveckling AB. S:t Erik Markutveckling AB är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB som ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Bolaget skall förvärva, äga, förvalta, förädla och avyttra fastigheter. Bolaget innehar tomträtten till fastigheten Hamburg 3 i Stockholm. I byggnaden finns 4 700 kvm uthyrningsbar yta. Avsikten med förvärvet var att säkra plats för allmänna ändamål inom stadsutvecklingsområdet Norra Djurgårdsstaden. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 4 180 3 163 3 024 3 373 3 162 Resultat efter finansiella poster (tkr) -7 055 -8 041 -7 481 -6 380 -5 903 Balansomslutning (tkr) 127 170 124 272 120 606 123 939 128 989 Soliditet (%) 25,7 27,8 31,4 32,2 25,2 Totalt eget kapital (tkr) 32 889 34 503 37 866 39 847 32 534 Fastighets AB Hamburg 3 (11) Org.nr 556891-5036 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorregeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 50 37 816 -3 363 34 503 Balanseras i ny räkning -3 363 3 363 0 Årets resultat -1 614 -1 614 Belopp vid årets utgång 50 34 453 -1 614 32 889 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 34 453 256 Årets resultat -1 613 526 32 839 730 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 32 839 730 32 839 730 Fastighets AB Hamburg 4 (11) Org.nr 556891-5036 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 4 180 3 165 4 180 3 165 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -5 451 -5 541 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -3 433 -3 378 -8 884 -8 919 Rörelseresultat -4 704 -5 754 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 8 19 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -2 359 -2 306 -2 351 -2 287 Resultat efter finansiella poster -7 055 -8 041 Mottagna koncernbidrag 5 077 4 399 Resultat före skatt -1 978 -3 642 Skatt på årets resultat 4 364 279 Årets resultat -1 614 -3 363 Fastighets AB Hamburg 5 (11) Org.nr 556891-5036 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 112 679 116 018 Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 0 0 Inventarier, verktyg och installationer 7 336 430 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 5 079 164 118 094 116 612 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 975 610 975 610 Summa anläggningstillgångar 119 069 117 222 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 18 0 Fordringar hos koncernföretag 5 077 4 768 Aktuella skattefordringar 1 639 1 639 Övriga fordringar 5 625 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 362 18 8 101 7 050 Summa omsättningstillgångar 8 101 7 050 SUMMA TILLGÅNGAR 127 170 124 272 Fastighets AB Hamburg 6 (11) Org.nr 556891-5036 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 50 50 50 50 Fritt eget kapital Balanserat resultat 34 453 37 816 Årets resultat -1 614 -3 363 32 839 34 453 Summa eget kapital 32 889 34 503 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 141 236 Skulder till koncernföretag 91 467 88 060 Aktuella skatteskulder 1 270 1 252 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 402 221 Summa kortfristiga skulder 94 280 89 769 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 127 170 124 272 Fastighets AB Hamburg 7 (11) Org.nr 556891-5036 Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget tillgodo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skattelagar som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjuten skatt. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framför allt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatt debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapats läggs utgiften till det redovisade värdet. Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess Fastighets AB Hamburg 8 (11) Org.nr 556891-5036 bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Maskiner och andra tekniska anläggningar 5 år Inventarier, verktyg och installationer 5 år Övriga materiella anläggningstillgångar 25 år Lägenhet/lokal invändigt 25 år Vent/Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år El 50 år Fönster 50 år Rör/Vs 50 år Stomme 100 år Hyresgäst anpassning 1–20 år Avskrivningar görs linjärt. Hyresgästanpassningar skrivs av över kontraktsperioden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet Från 16 juni 2021 ingår bolaget i en koncern i vilken Fastighets AB Guldbron, 559300-7114, Stockholm, är moderföretag. Moderbolaget är dotterbolag till S:t Erik Markutveckling AB som är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualförpliktelser och eventualtillgångar Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualförpliktelser. Fastighets AB Hamburg 9 (11) Org.nr 556891-5036 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag 8 19 8 19 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader till koncernföretag -2 358 -2 305 Övriga räntekostnader 0 0 -2 358 -2 305 Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt 2025 2024 Aktuell skatt 0 0 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -364 -279 Skatt på årets resultat -364 -279 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt -1 978 -3 642 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) -407 -750 Ej avdragsgilla kostnader -2 -4 Effekt av omvärdering temporära skillnader (+/-) -87 0 Effekt av generell ränteavdragsbegränsning (+/-) 256 475 Effekt av omvärdering underskottsavdrag (+/-) -125 0 Redovisad skattekostnad -364 -279 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 150 668 150 668 Utgående anskaffningsvärden 150 668 150 668 Ingående avskrivningar -34 650 -31 311 Årets avskrivningar -3 339 -3 339 Utgående avskrivningar -37 989 -34 650 Redovisat värde 112 679 116 018 Fastighets AB Hamburg 10 (11) Org.nr 556891-5036 Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 902 902 Utgående anskaffningsvärden 902 902 Ingående avskrivningar -902 -902 Årets avskrivningar 0 0 Utgående ackumulerade avskrivningar -902 -902 Redovisat värde 0 0 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 469 0 Inköp 0 469 Utgående anskaffningsvärden 469 469 Ingående avskrivningar -39 0 Årets avskrivningar -94 -39 Utgående avskrivningar -133 -39 Redovisat värde 336 430 Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 164 0 Nedlagda utgifter 4 916 633 Omklassificeringar -469 Utgående anskaffningsvärden 5 080 164 Redovisat värde 5 080 164 Fastighets AB Hamburg 11 (11) Org.nr 556891-5036 Not 9 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor