Skarpnäck Budget Update: Challenges and Outlook

Ärendet syftar till att redovisa prognos på helårsutfall för Skarpnäcks stadsdelsnämnd. Prognosen lämnas per verksamhetsområde och baseras på föregående månad.För hela nämndens verksamhetsområde prognostiseras ett nollresultat före och efter resultatöverföringar. För investeringar prognostiseras ett utfall inom fastställd budget. [(Godkänd - R 1) Månadsrapport februari 2026.pdf] Skarpnäcks stadsdelsförvaltning Tjänsteutlåtande Avdelningen för verksamhetsstöd och Dnr SKA 2026/194 stadsmiljö 2026-03-19 Sida 1 (5) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Mattias Carlsson Skarpnäcks stadsdelsnämnd Telefon: 08-50815062 2026-03-26 Månadsrapport Förvaltningens förslag till beslut 1. Månadsrapporten för perioden januari-februari 2026 läggs till handlingarna. Sammanfattning Ärendet syftar till att redovisa prognos på helårsutfall för Skarpnäcks stadsdelsnämnd. Prognosen lämnas per verksamhetsområde och baseras på föregående månad. För hela nämndens verksamhetsområde prognostiseras ett nollresultat före och efter resultatöverföringar. För investeringar prognostiseras ett utfall inom fastställd budget. Bakgrund Ärendet syftar till att redovisa prognos på helårsutfall för Skarpnäcks stadsdelsnämnd. Varje nämnd är ansvarig för att anslag inte överskrids, budgeterade intäkter kommer in, resultatkrav uppnås samt att investeringsutgifter och inkomster disponeras för beslutade objekt inom anvisad ram. Ansvaret för uppföljning ligger hos nämnderna. Föreliggande prognos är baserad på bokföringen för januari till och med februari samt kända kostnader och intäkter. Ärendet Förvaltningens årsprognos Avv. Avv. VP 2026 prognos bokslut Verksamhet, mnkr netto Netto feb 2025 Skarpnäcks stadsdelsförvaltning Avdelningen för verksamhetsstöd och Nämnd- och stadsmiljö förvaltningsadministration 50,4 0,0 -1,1 Björkhagsplan 6 Individ- och familjeomsorg 172,2 0,0 13,1 Box 5117 varav barn och ungdom 104,3 0,0 15,4 121 17 Johanneshov Växel 08-508 150 00 varav vuxna 32,9 0,0 -11,3 Fax 08-508 15 099 varav socialpsykiatri 35,0 0,0 4,4 skarpnack@stockholm.se start.stockholm Tjänsteutlåtande Dnr SKA 2026/194 Sida 2 (5) varav nyanlända 0,0 0,0 4,6 Stadsmiljö 28,0 0,0 -2,6 avskrivningar 11,9 0,0 1,2 internräntor 4,5 0,0 0,2 Förskoleverksamhet 270,8 0,0 -7,5 Äldreomsorg 434,2 0,0 24,5 Stöd och service till personer med funktionsnedsättning 350,0 0,0 -5,8 Barn, kultur och fritid 24,9 0,0 -3,4 Arbetsmarknadsåtgärder 11,9 0,0 0,6 Ekonomiskt bistånd 68,7 0,0 0,9 Prognos före resultatöverföring 1 427,5 0,0 20,2 Förändring av resultatfond 0,0 0,0 0,3 Prognos efter resultatöverföring 1 427,5 0,0 19,9 Övergripande analys Förvaltningen prognostiserar ett nollresultat före och efter resultatöverföringar. Detta med hänsyn till beräknade prestationsförändringar. Nämndens verksamhet, och förutsättningar för att nå budget i balans, har under de senaste åren påverkats av ökade kostnader för lokaler, livsmedel liksom ökande lönekostnader vilket särskilt påverkar personalintensiva verksamheter, samt från andra omvärldsfaktorer. Dessa faktorer sammantaget har gjort att prognostisering och långsiktig planering försvårats och blivit mer komplex. Förvaltningen behöver därför arbeta för att ha ekonomisk beredskap för att kunna hantera händelser utanför nämndens rådighet. Äldreomsorgen har under de senaste åren redovisat överskott, mycket beroende på ett lägre behov än budgeterat för platser på vård- och omsorgsboende och hemtjänstinsatser. För de kommande åren är bedömningen att förutsättningarna för detta överskott inte kommer att kvarstå. Förvaltningen prognostiserar för 2026 att efterfrågan kommer att öka, och verksamhetsområdet prognostiserar ett nollresultat. Utvecklingen under årets första månader visar mycket riktigt på en ökning av antalet köpta platser inom vård- och omsorgsboende. Förvaltningen ser samtidigt att antalet mindre kostsamma placeringar ser ut att sjunka. Det är ännu tidigt på året men skulle dessa trender hålla i sig riskeras underskott inom äldreomsorgen. Antal barn i förskoleålder fortsätter sjunka under året. Januari–maj är den tid på året då resultatenheterna har som mest barn inskrivna, och därmed högst intäkter, men ser emellertid svårigheter att möta Månadsrapporter 2026 Tjänsteutlåtande Dnr SKA 2026/194 Sida 3 (5) faktiska kostnader. Omställningen av personal mellan vårtermin och hösttermin då barnantalet varierar är en av utmaningarna. Prognos och analys per verksamhetsområde framgår nedan: Nämnd- och förvaltningsadministration Verksamhetsområdet prognostiserar budget i balans. I budgeten för verksamheten ligger en del av förvaltningens reserv för oförutsedda kostnader inom nämndens budget. Individ- och familjeomsorg Verksamhetsområdet prognostiserar en budget i balans. Verksamheten för barn och ungdom prognostiserar budget i balans. Kostnad för behandlingsfamilj ligger över lagd budget men det balanseras mot att kostnaderna för andra placeringsformer ligger något under budgeterad nivå. I budgeten för verksamheten ligger en del av förvaltningens reserv för oförutsedda kostnader. Verksamheten för vuxna prognostiserar budget i balans. Verksamheten för socialpsykiatri prognostiserar budget i balans. Verksamheten för flyktingmottagande/nyanlända prognostiserar budget i balans. Budgeten bygger på förväntade intäkter vilket medför osäkerhet i prognos tidigt på året. Stadsmiljö Verksamhetsområdet prognostiserar ett nollresultat. Under året genomförs en övergång till parkdrift i egen regi och det innebär bland annat att ny personal ska rekryteras. Beroende på när nyrekryterad personal tillträder under året kan det kan det komma att ha en effekt på helårsprognosen. Avskrivningar och internräntor förväntas att hållas inom budget. Förskoleverksamhet Verksamhetsområdet prognostiserar ett nollresultat före och efter resultatöverföringar. Antal barn i förskoleålder fortsätter sjunka och Sweco prognostiserar en minskning med 1,6 procent för barn i åldern 1–5 år under året. Trots att januari–maj är den tid på året då resultatenheterna har som mest barn inskrivna, och därmed högst intäkter, ser de svårigheter att möta faktiska kostnader. Det är framförallt omställningen av personal mellan vårtermin och hösttermin då barnantalet varierar som är en utmaning. Det vikande barnunderlaget ställer fortsatta krav på en effektiv lokal-, barn- och personalplanering. Månadsrapporter 2026 Tjänsteutlåtande Dnr SKA 2026/194 Sida 4 (5) Resultatenheternas budgetar följs noga upp och åtgärdsplaner tas fram för att hålla budgeten i balans. Barnomsorgsgarantin hölls innevarande månader. Inskrivna barn i Skarpnäcks stadsdelsnämnd Allmän Månad Barn 1-3 år Barn 4-5 år Summa förskola Januari 0 541 1 040 1 581 Februari 0 555 1 044 1 599 Äldreomsorg Verksamhetsområdet prognostiserar ett nollresultat. I budgeten för verksamhetsområdet ligger en del av förvaltningens reserv för oförutsedda kostnader inom nämndens budget. Beställarverksamheten visar en budget i balans. Årets början visar en stor ökning av antalet köpta platser inom vård- och omsorgsboende. Förvaltningen ser samtidigt att antalet mindre kostsamma placeringar ser ut att sjunka. Det är ännu för tidigt att dra några slutsatser från detta men skulle dessa trender hålla i sig står beställarverksamheten inför ett potentiellt underskott. Förvaltningen ser samtidigt en minskning av beviljade hemtjänsttimmar som tidigare år legat högt i jämförelse med andra stadsdelar. Hemtjänstenheterna har ett prognostiserat underskott. Enheterna behöver fortsatt arbeta med åtgärdsplaner och anpassning av kostnadsläget. Enheterna behöver öka sin effektivitet och antal utförda timmar för att öka sina intäkter. Det pågår ett omstruktureringsarbete på enheterna parallellt med pågående chefstillsättning. Nämndens vård- och omsorgsboende prognostiserar en budget i balans som innefattar åtgärdsplaner för att uppnå detta. Stöd och service till personer med funktionsnedsättning Verksamhetsområdet prognostiserar ett nollresultat. Både beställar- och utförarverksamheterna visar en budget i balans. Barn, kultur och fritid Verksamhetsområdet prognostiserar ett nollresultat. En vattenskada i Kulturhuset kommer att kräva återställningsåtgärder men bedöms i dagsläget att rymmas inom befintlig budget. Månadsrapporter 2026 Tjänsteutlåtande Dnr SKA 2026/194 Sida 5 (5) Arbetsmarknadsåtgärder Verksamhetsområdet prognostiserar en budget i balans. Ekonomiskt bistånd Verksamhetsområdet prognostiserar en budget i balans. Ärendets beredning Månadsprognosen har utarbetats av förvaltningsledningen i samarbete med enhetscheferna och avdelningen för verksamhetsstöd och stadsmiljö. Förvaltningens synpunkter och förslag Förvaltningen föreslår att månadsrapporten läggs till handlingarna. Jonas Lauri Elisabet Tullgren Stadsdelsdirektör Avdelningschef Skarpnäcks stadsdelsförvaltning Skarpnäcks stadsdelsförvaltning Månadsrapporter 2026 Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Jonas Lauri, Stadsdelsdirektör 2026-03-19 Elisabet Tullgren, Avdelningschef 2026-03-19