Education Committee July 2026 financial forecast

[Månadsprognos juli 2026.pdf] Utbildningsförvaltningen Avdelningen för ekonomi och styrning Rapport Sida 1 (3) 2026-08-10 Utbildningsförvaltningen Avdelningen för ekonomi och styrning stockholm.se Handläggare Peter Fahlander Telefon: 08-508 33 062 Ekonomisk uppföljning per 31 juli 2026 för utbildningsnämnden Utfall för perioden För perioden januari-juli har nämnden förbrukat 56,3 procent av årets budget. Tas hänsyn till årets prestationsförändringar ligger förbrukningen på 56,8 procent. För investeringsmedlen redovisas en låg förbrukning vilket även tidigare år brukar visa vid denna tidpunkt. Årsprognos Nämnden redovisar ingen avvikelse mot budget efter fondförändring i prognosen per juli. Prognosen bygger på att resultatenheterna kommer att minska sina fonder med 32,5 mnkr. Skolorna har inte gjort någon ny prognos, utan prognosen per maj gäller ännu. I prognosen ingår prestationsförändringar med en total minskning med 175,0 mnkr. Det består av en minskning med 164,7 mnkr som avser grundskola inklusive fritidshem och anpassad grundskola och en minskning om 10,3 mnkr som avser gymnasieskola inklusive anpassad gymnasieskola. Med prestationsförändring avses förändringar av elevantal jämfört med antagandet i fullmäktiges budget. Skolornas prognos visar underskott med sammanlagt 47,0 mnkr, Driftverksamhet, netto, mnkr VP 2026 Bokfört tom juli Utfall i %av årsbudriktvärde 58,3% Avvikelse prognos juli Förskola 0,0 5,4 -0,0 Grundskola inkl fritidshem och anpassad grundskola 16 616,8 9 416,0 56,7% -37,5 Gymnasieskola och anpassad gymnasieskola 4 172,1 2 285,7 54,8% 2,2 Nämnd och övergripande 384,7 223,3 58,1% 2,8 Netto 21 173,6 11 930,4 56,3% -32,5 Resultatfond från 2025 812,3 Resultatfond till 2027 -779,8 Totalt resultat 0,0 Investeringar, mnkr 90 33,7 37,5% 0,0 Sida 2 (3) Ekonomisk uppföljning per 31 juli 2026 för utbildningsnämnden varav ett underskott med 44,1 mnkr för grundskolorna och ett underskott med 2,9 mnkr för gymnasieskolorna. Arbete med åtgärdsplaner pågår för att uppnå en budget i balans för samtliga skolor med underskott, även de som har fonder som täcker underskottet under innevarande år. Det är viktigt att anpassa kostnaderna efter budgetförutsättningarna snarast möjligt för en ekonomi i balans. Då antalet elever inom grundskolan kommer att minska under många år framöver kommer skolorna kontinuerligt behöva anpassa sin verksamhet efter detta och att följa elevantalsutvecklingen är en viktig del i skolornas prognosarbete. Nämnden redovisar trots skolornas underskott ändå en budget i balans efter fondförändringar. Det beror främst på att skolornas fonder minskas men även följande budgetavvikelser. • underskott avseende särskilt stöd grundskola • underskott avseende asylbidrag • underskott avseende lokalkostnader gymnasieskola • överskott gällande budgetreserver • överskott gällande administrativa lokalkostnader • överskott gällande IT-kostnader Uttaget från resultatenheters fonder innebär en positiv effekt på nämndens resultat och innebär att nämndens resultat efter fondförändring visar ett nollresultat och bidrar samtidigt att verksamheten i egen regi har en budget i balans. Sammanfattning driftbudget per verksamhetsområde Grundskola inklusive fritidshem och anpassad grundskola Grundskoleverksamheten inklusive anpassad grundskola redovisar totalt ett underskott om 37,5 mnkr före fondförändring och ett överskott om 1,5 mnkr efter fondförändring. Grundskolorna i egen regi redovisar sammanlagt ett underskott om 44,1 mnkr före fondförändring och 5,1 mnkr efter fondförändring. Av skolornas underskott avser 34,9 mnkr resultatenheterna som i de flesta fall utnyttjar sina upparbetade fonder. Av totalt 120 resultatenheter redovisar 63 skolor underskott före fondförändring och fyra skolor efter fondförändring. Anslagsenheterna redovisar ett underskott om 9,2 mnkr. Avseende övriga avvikelser redovisas ett överskott avseende reserver för att täcka anslagsenheternas underskott och IT-kostnader Sida 3 (3) Ekonomisk uppföljning per 31 juli 2026 för utbildningsnämnden samt underskott avseende kostnader för särskilt stöd och intäkter för asylbidrag. Gymnasieskola och anpassad gymnasieskola Gymnasieverksamheten inklusive anpassad gymnasieskola visar ett överskott om 2,2 mnkr före fondförändring och ett överskott om 1,1 mnkr efter fondförändring. Gymnasieskolorna i egen regi redovisar ett sammanlagt underskott om 2,9 mnkr före fondförändring och 1,9 mnkr efter fondförändring. Resultatenheterna, 21 enheter, visar ett överskott om 12,2 mnkr. Anslagsenheterna, 12 enheter, visar ett underskott om 15,0 mnkr. Nio av totalt 33 enheter prognostiserar underskott. I övrigt redovisas överskott som beror på reserver för att täcka anslagsenheternas underskott och underskott för lokalkostnader. Nämnd och övergripande verksamhet Nämnd och övergripande verksamhet redovisar ett överskott om 2,8 mnkr före fondförändring och ett underskott om 2,8 mnkr efter fondförändring. Budgetavvikelsen består främst av överskott för resultatenheterna språkcentrum och bemanningsenheten. Investeringar Nämnden beräknar att de totala investeringsutgifterna för 2026 kommer att uppgå till 90 mnkr vilket innebär att nämndens budget för investeringar är i balans. Sammanfattning drift per verksamhetsområde