Preschool Committee Interim Report and Budget Adjustments

I tertialrapport 1 sammanställs och analyseras förskolenämndens prognoser utifrån perioden januari till april, mot budget och mål som formulerats i 2025 års verksamhetsplan.I rapporten återfinns, utöver prognoser, även en sammanfattad redogörelse för vad nämnden gjort under årets första fyra månader och, där detta varit möjligt att redovisa, effekter av insatsernas utfall.Vid årets första avstämning av mål, indikatorer och aktiviteter finns inga väsentliga avvikelser att rapportera. Nämnden bedöms kunna genomföra sina uppdrag under året. [Tjänsteutlåtande - Tertialrapport 1 2026 för Förskolenämnden.pdf] Förskoleförvaltningen Förvaltningsdirektörens stab Kaplansbacken 10 Box 12278 102 27 Stockholm https://start.stockholm/ Sida 1 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Förvaltningens förslag till beslut 1. Förskolenämnden godkänner tertialrapport 1, med bilagor, och överlämnar den till kommunstyrelsen. 2. Förskolenämnden begär budgetjustering om totalt 1,5 mnkr avseende ökade statsbidragsintäkter. 3. Förskolenämnden begär budgetjustering om totalt 0,4 mnkr för utgifter avseende investeringar. 4. Förskolenämnden begär omslutningsförändring om 93,8 mnkr. 5. Paragrafen justeras omedelbart. Sammanfattning I tertialrapport 1 sammanställs och analyseras förskolenämndens prognoser utifrån perioden januari till april, mot budget och mål som formulerats i 2025 års verksamhetsplan. I rapporten återfinns, utöver prognoser, även en sammanfattad redogörelse för vad nämnden gjort under årets första fyra månader och, där detta varit möjligt att redovisa, effekter av insatsernas utfall. Vid årets första avstämning av mål, indikatorer och aktiviteter finns inga väsentliga avvikelser att rapportera. Nämnden bedöms kunna genomföra sina uppdrag under året. Gunilla Davidsson Förvaltningsdirektör Förskoleförvaltningen Bilagor 1. FöN T1 2026 2. T1 2026 FöN_ Ansökan om budgetjusteringar för särskilda ändamål_investeringar 3. Basnyckeltal 2025 FöN 4. Förskolenämndens system för intern kontroll 2026 5. Väsentlighets- och riskanalvys samt internkontrollplan FöN 2026, reviderad T1 2026 Handläggare Eija Pohjanen Telefon: 08-50800939 Till Förskolenämnden 2026-06-09 Förskoleförvaltningen Förvaltningsdirektörens stab Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 2026-05-18 Kungsklippan 6 112 25 Stockholm daniel.lauridsen@stockholm.se start.stockholm Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 2 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Innehållsförteckning Sammanfattande analys ..........................................................................4 Uppföljning av Kommunfullmäktiges inriktningsmål ...........................5 KF:s inriktningsmål: 1. Ett Stockholm som håller samman med en stark och jämlik välfärd i hela staden ........................................................5 KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.1 Alla barn och ungdomar ska ges möjlighet till jämlika uppväxtvillkor och trygghet samt en rik fritid 5 KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.2 Alla barn ska ges likvärdig möjlighet till utveckling och lärande i förskolan och skolan .........7 KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.3 Stockholms stad ska ge stöd och omsorg där behoven är som störst ............................................13 KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.4 Stockholm ska vara en bra stad att åldras i - med god omsorg och stor trygghet .............................14 KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.5 Alla stockholmare ska ha tillgång till ett rikt kultur-, idrotts- och föreningsliv ..................................15 KF:s inriktningsmål: 2. Ett grönt och fossilfritt Stockholm som leder en rättvis klimatomställning .................................................................15 KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.1 Stockholm ska bli klimatpositivt – genom minskade utsläpp och ökad koldioxidlagring .................16 KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.2 Stockholm ska vara en stad där den biologiska mångfalden ökar ................................................17 KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.3 Stockholm ska vara en stad där framkomligheten ökar och utsläppen minskar ...........................18 KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.4 Stockholmarnas hälsa ska främjas genom ren luft, rent vatten och giftfria miljöer ...........................19 KF:s inriktningsmål: 3. Ett Stockholm med en stabil och hållbar ekonomi med utbildning, jobb och bostäder för alla ......................................20 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.1 Stockholms ekonomi är stark, hållbar och lägger grunden för en jämlik välfärd .......................20 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.2 I Stockholm ska alla ges möjlighet till ett eget jobb ..........................................................................22 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.3 I Stockholm ska alla ha rätt till ett bra boende som de har råd med ...............................................23 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.4 Medarbetare i Stockholm ska ges goda förutsättningar att göra ett bra jobb ..................................23 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.5 Hög beredskap och stark rådighet ska råda i alla verksamhetsområden .........................................29 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.6 Tryggheten ska öka genom förebyggande insatser ...............................................................31 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 3 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.7 Stockholm ska vara en öppen, jämställd och demokratisk stad som samarbetar internationellt 33 Uppföljning av ekonomi .........................................................................34 Analys av resultaträkning - uppföljning av driftbudget ..............................34 Resultatenheter ........................................................................................35 Investeringar .............................................................................................35 Försäljningar av anläggningstillgångar .....................................................36 Verksamhetsprojekt (driftprojekt) ..............................................................36 Omslutningsförändringar ..........................................................................36 Budgetjusteringar .....................................................................................36 Medel för lokaländamål ............................................................................36 Övrigt……………………………………………………………………………36 Övrigt .......................................................................................................36 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 4 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Sammanfattande analys I tertialrapport 1 sammanställs och analyseras förskolenämndens prognoser utifrån perioden januari till april, mot budget och mål som formulerats i 2026 års verksamhetsplan. I rapporten återfinns, utöver prognoser, även en sammanfattad redogörelse för vad nämnden gjort under årets första fyra månader och, där detta varit möjligt att redovisa, effekter av insatsernas utfall. Vid årets första avstämning av mål, indikatorer och aktiviteter finns inga väsentliga avvikelser att rapportera. Nämnden bedöms kunna genomföra sina uppdrag under året. I kommunfullmäktiges budget anges en rad direktiv som är gemensamma för samtliga nämnder och bolagsstyrelser. Dessa direktiv berör i varierande grad nämndens verksamhet. Förvaltningen har valt att integrera de direktiv som berör nämnden under respektive mål för verksamhetsområdet enligt den målstruktur som kommunfullmäktige beslutat om. Andra direktiv är inte lika konkreta och har därför inte samma specifika måltillhörighet utan fördelas över flera mål. Ett Stockholm som håller samman med en stark och jämlik välfärd i hela staden Nämnden gör bedömningen att inriktningsmålet kommer att uppfyllas under året. Bedömningen grundas på att samtliga fyra mål för verksamhetsområdet som är kopplade till inriktningsmålet förväntas att uppnås. Mål 1.4 Stockholm ska vara en bra stad att åldras i - med god omsorg och stor trygghet är inte aktuellt för nämnden varför detta mål inte följs av redovisning. Ett grönt och fossilfritt Stockholm som leder en rättvis klimatomställning Nämnden gör bedömningen att inriktningsmålet kommer att uppfyllas under året. Bedömningen grundas på att samtliga fyra mål för verksamhetsområdet som är kopplade till inriktningsmålet förväntas att uppnås. Ett Stockholm med en stabil och hållbar ekonomi med utbildning, jobb och bostäder för alla Nämnden prognostiserar ett överskott om 5 mnkr. Överskottet avser i huvudsak tilläggsbeloppen för extraordinära stödåtgärder till enskilt drivna verksamheter för barn med omfattande behov av särskilt stöd. Det lägre barnantalet och färre förskoleenheter resulterar i färre ansökningar och lägre kostnader än budgeterat. Del av överskottet avser även vikarieersättning på grund av färre ansökningar. Nämnden gör bedömningen att inriktningsmålet kommer att uppfyllas under året. Bedömningen grundas på att samtliga sex mål för verksamhetsområdet som är kopplade till inriktningsmålet förväntas att uppnås. Mål 3.3 I Stockholm ska alla ha rätt till ett bra boende som de har råd med är inte aktuellt för nämnden varför detta mål inte följs av redovisning. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 5 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Uppföljning av Kommunfullmäktiges inriktningsmål KF:s inriktningsmål: 1. Ett Stockholm som håller samman med en stark och jämlik välfärd i hela staden Uppfylls helt Analys Nämnden gör bedömningen att inriktningsmålet kommer att uppfyllas under året. Under målen för respektive verksamhetsområde beskrivs hur långt nämnden har kommit i sitt uppdrag med att nå inriktningsmålet. KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.1 Alla barn och ungdomar ska ges möjlighet till jämlika uppväxtvillkor och trygghet samt en rik fritid Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Ökad inskrivningsgrad och närvaro i förskolan Arbetet med att inhämta närvarostatisk från stadsdelsförvaltningar pågår. Utmaningar har identifierats i processen kopplat till GDPR-regler. Detta hanteras i samråd med leverantören Tempus och stadsdelsförvaltningarna. Resultatet av närvarostudien har sammanställts i en rapport som redovisas i juni. Kompletterande statistik redovisas i september. Arbetet med att utöka samarbetet med civilsamhället i syfte att öka inskrivningsgraden har påbörjats tillsammans med Järvas och Skärholmens stadsdelsnämnder. Inledningsvis ser man över vilka civilsamhällesaktörer och pågående samarbeten som kan vidareutvecklas inom ramen för uppdraget. Stärkt bild av kommunal förskola Budskap från förskolans ramberättelse har varit en del i en kampanj för förskolan på stadens informationstavlor under våren. I syfte att sprida informationen har stadsdelsförvaltningarna uppmuntrats genomföra lokal kommunikation i samband med kampanjen. En ny sida som särskilt uppmärksammar de kommunala förskolorna har publicerats på stadens webb tillsammans med uppdaterade sidor för stadens profilverksamheter. Kvalitetsmått på förskolornas presentationssidor på Hitta förskola har utvecklats, exempelvis har antal barn per årsarbetare ersatts med storlek på barngrupp och antal pedagoger per barngrupp. Hur man begär ut tillsynsbeslut är nu tydliggjort på stadens webb och när förskolenämnden återkallat ett tillstånd för enskilda huvudmän publiceras en notis på berörd förskolas presentationssida på Hitta förskola. Förskolor med omsorg på obekväm arbetstid Under årets andra tertial kommer förändringen i organisationen av omsorg på obekväm arbetstid träda i kraft. Förändringen innebär att driften flyttas från utbildningsnämnden till två stadsdelsnämnder och syftar till att göra verksamheten mer tillgänglig för vårdnadshavare. Förskoleförvaltningen har under tertialen påbörjat informations- och kommunikationsinsatser om Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 6 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden förändringen som riktar sig till målgrupperna - vårdnadshavare, medarbetare, chefer på förskoleförvaltningen, utbildningsförvaltningen och stadsdelsförvaltningarna samt handläggare på kontaktcenter. Insatserna sker i olika kanaler, internt i formella mötesforum, mejlutskick och inlägg på intranätet samt externt på stadens webbplatser och i nyhetsbrev. Insatserna fortsätter i enlighet med satt kommunikationsplan fram till införandet. Nämndmål: 1.1.1 Nämnden bidrar till stadens arbete för ökad inskrivningsgrad och närvaro i förskolan Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • i samråd med kommunstyrelsen se över hur de befintliga indikatorerna inom förskoleområdet kan kompletteras med hjälp av statistik från förskoleverksamhetens nya närvarosystem Tempus • omvärldsbevaka, samla in och säkerställa att framgångsrika arbetssätt för ökad inskrivningsgrad och främjande av närvaro sprids i verksamheten • utöka samarbetet med civilsamhället i syfte att öka inskrivningsgraden, med särskild fokus på Skärholmen och Järva Förväntat resultat • Framgångsrika arbetssätt inom området har identifierats och spridits till alla stadsdelsnämnder • Samarbeten med civilsamhället har etablerats i Järva och Skärholmen Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Nämndmål: 1.1.2 Nämnden bidrar till att bilden av kommunal förskola stärks och säkerställer att vårdnadshavare kan hitta information om kommunal och fristående förskoleverksamhet Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • göra budskapet i förskolans ramberättelse känt bland förskolans medarbetare • ge stöd till stadsdelsnämnderna att mer likvärdigt kommunicera och marknadsföra kommunal förskola • sprida goda exempel på genomförda kommunikationsinsatser • slutföra delprojektet för Hitta förskola • tillgängliggöra relevanta beslut från tillsyn på Hitta förskola och publicera information om hur man begär ut tillsynsbeslut på stadens webb • i samarbete med kommunstyrelsen stärka förskolornas presentationer på Hitta förskola Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 7 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden • publicera information om stadens profilverksamheter, öppna förskolor och förskolor med omsorg på obekväm arbetstid på stadens webb Förväntat resultat • Framtaget kommunikationsstöd om den kommunala förskolan har tillgängliggjorts för stadsdelsnämnderna • Relevanta beslut från tillsyn samt information om hur man begär ut tillsynsbeslut har publicerats på Hitta förskola och stadens webb • Information om omsorg på obekväm arbetstid, profilverksamheter och öppna förskolor har publicerats på stadens webb • Delprojektet för Hitta förskola har slutförts Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.2 Alla barn ska ges likvärdig möjlighet till utveckling och lärande i förskolan och skolan Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Vid årets första avstämning noteras en avvikelse avseende aktiviteten kartlägga och analysera närvaron i förskolan, som innebär en försening för redovisning av uppdraget i sin helhet mot tidigare slutdatum den 30 april. Rättssäker, effektiv och tydlig tillståndsprövning och tillsyn Arbetet med att säkerställa en rättssäker, effektiv och tydlig myndighetsutövning har fortgått. Inom processen för prövning av ansökan om tillstånd för fristående förskola har revidering av utredningsmetoder och bedömningsstöd påbörjats. Därtill har revidering av blanketter för ansökan påbörjats. Arbetet med att utveckla analys och bedömning avseende påtagliga negativa följder vid etablering av fristående förskolor har fortgått. I syfte att säkerställa likvärdiga bedömningar har en nulägeskartläggning av tillgängliga data om platskapacitet och lokalförsörjning påbörjats. Inom ramen för arbetet har dialoger med stadsdelsförvaltningar och stadsledningskontoret genomförts. Det samlade resultatet av arbetet kommer att ligga till grund för revidering och utveckling av utredningsmetoder och bedömningsstöd. Förvaltningens riskbaserade urvalsmodell har använts vid prioritering och planering av årets tillsynsärenden. Modellen bygger på en samlad riskbedömning baserad på indikatorer utifrån enhetstillsyn, granskning av ekonomi, prövning av ägar- och ledningskretsen samt inkomna signaler om missförhållanden och tidigare kännedom om huvudmannen. I syfte att stärka det riskbaserade urvalet har metodstöd och checklistor för hantering av inkomna signaler reviderats. För att stärka likvärdigheten i bedömningar har en arbetsgrupp, där bland annat ekonom och jurist ingår, Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 8 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden med uppdrag att bedöma signaler om missförhållanden, inrättats. Arbetet med att utveckla processen för utredning av anmälda synpunkter på fristående verksamheters hantering av klagomål har fortgått. Under perioden har revidering av utredningsmetoder och bedömningsgrunder påbörjats. I syfte att systematisk följa upp processen för tillsyn har en rutin för avvikelsehantering upprättats. Hantering av avvikelser utgör en del i det systematiska kvalitetsarbetet och internkontrollen. För att stärka arbetet med barnkonsekvensanalyser i beslut har medarbetare vid myndighetsavdelningen påbörjat en barnrättsstrategutbildning i regi av Sveriges kommuner och Regioner, SKR. Därtill har en översyn av nuvarande arbetssätt avseende barnkonsekvensanalyser påbörjats. Skolinspektionens tillsyn av nämndens tillsynsansvar över annan pedagogisk verksamhet I en tematisk tillsyn, genomförd under perioden, har Skolinspektionen kontrollerat om nämnden utövar tillsyn över pedagogisk omsorg samt tillsyn över att den enskilda huvudmannen fortlöpande uppfyller kraven vad gäller insikt och lämplighet. Skolinspektionen har även kontrollerat om nämnden utövar tillsyn över huvudmän för fritidshem, som erbjuder öppen fritidsverksamhet, avseende att huvudmannen fortlöpande uppfyller kraven vad gäller insikt, lämplighet och ekonomiska förutsättningar. Skolinspektionens tillsyn har genomförts genom intervjuer med tjänstemän och chef på förvaltningen samt nämndens presidium. Som en del i tillsynen har även dokumentation granskats, däribland beslut med ingripande efter genomförd tillsyn av huvudman för pedagogisk omsorg samt skriftliga rutiner och checklistor vid tillsyn av pedagogisk omsorg och öppen fritidsverksamhet. Skolinspektionen har bedömt att verksamheten uppfyller författningarnas krav inom de granskade områdena. Bedömning, utvärdering och utveckling av utbildningens kvalitet Arbetet pågår enligt plan. Aktualitetsprövning av stadsövergripande styrdokument har genomförts enligt intern rutin. Under perioden har arbete med att utreda utformning av förlängda öppettider i förskolor påbörjats. Fokus har varit insamlande av information och statistik samt omvärldsbevakning. Samarbetet med referensgruppen med deltagande rektorer pågår och en workshop, som bland annat har inneburit dialog med Göteborgs stad och Malmö stad, har genomförts. I workshops med stadsdelsförvaltningarnas skolchefer, rektorer och förskollärare pågår arbetet med att identifiera kvalitetsmarkörer som kommer att påverka val av uppföljningsmetoder och indikatorer för bedömning av utbildningens kvalitet. Dessa är i sin tur avgörande för den tekniska lösningen för systemet. En förstudie för den tekniska lösningen för systemet har påbörjats under perioden. Förvaltningen har under perioden redovisat rapporten Förskola i Stockholm 2025 och inlett arbetet med nästa års rapport. Nationella kvalitetsdialoger Under perioden har stadsdelsförvaltningar och förskoleförvaltningen Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 9 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden genomfört kvalitetsdialoger med skolmyndigheterna SPSM och Skolverket utifrån det nationella kvalitetssystemet för skolväsendet. Syftet med förvaltningens övergripande dialog har varit att komplettera och synliggöra områden som kan stärka och utveckla stadens gemensamma arbete för likvärdighet och ökad kvalitet i Stockholms stads förskolor. Dialogen har delvis fokuserat på hur delaktighet inom alla nivåer kan bidra till en ökad förståelse för det gemensamma kärnuppdraget. Delvis har fördjupade samtal förts om hur det nationella kvalitetssystemet kan stödja förskoleförvaltningen att synliggöra effekter av undervisningen för barnens utveckling och lärande. I maj genomförs den avslutande återkopplingen från myndigheterna till huvudmannen, där representanter för huvudmannen från samtliga stadsdelar, förskoleförvaltningen och förskolenämnden kommer delta. Utveckling av förskolans utbildning och undervisning utifrån läroplan Arbetet pågår enligt plan. Den årliga forskningsidédagen har genomförts under perioden. Flera ansökningar till deltagande i ULF- projekt än tidigare år har inkommit från förskolan, en positiv utveckling för den praktiknära forskningen inom förskolans verksamhet. Medel har tilldelats både för forskningscirklar, forskningsprojekt och utveckling av forskningsidé. Exempel på forskningsprojekt är Barns kamratrelationer i den fria leken på förskolan - Om jämställdhet och regisserad lek som metod för förändring samt forskningscirkel Rörelse och dramatiserad lek genom pedagogiska relationer. Information om professionsprogrammet för förskollärare har spridits till både kommunal och fristående verksamhet via förskoleförvaltningens nyhetsbrev. Flera aktiviteter har inletts under perioden för att stödja det språkutvecklande arbetssättet på förskolorna. Exempelvis har resultat från ULF-projektet Språkpeda presenterats vid ett digitalt seminarium för det största antal deltagare hittills. Metodstödet för modersmålsstöd har anpassats i syfte att tillgängliggöras för pedagoger via kunskapsbanken, läs mer om arbetet med modersmålsstöd på nationella minoritetsspråk under 3.7. Pilotprojektet Förstärkt förskola – dialog och högläsning har fortsatt enligt plan vilket avser datainsamling, utbildning och interventioner. Förvaltningen har under perioden genomfört den årliga Forskning- och utvecklingsdagen (FoU-dagen) för skolchefer, stadsdelsförvaltningarnas strateger och rektorer. Forskarna Mia Heikkilä och Christian Eidevald har presenterat sina respektive rapporter Oregelbunden närvaro i förskolan – möjliga orsaker och konsekvenser samt Att skärpa den pedagogiska blicken. Även ett gott exempel på framgångsrikt arbetssätt kring närvaro i en förskola i Norra innerstaden har presenterats av barnskötare och rektor. Midsommarkransens gymnasium och förskoleförvaltningen har under perioden samverkat för att se över utbudet av uppdragsutbildningar och utreda möjligheter till nya uppdragsutbildningar enligt stadsdelarnas identifierade behov. Programrådet för barnskötarutbildningen på Midsommarkransens gymnasium, där förskoleförvaltningen ingår, har initierat samtal kring utveckling av barnskötarprogrammet. Syftet är att tillhandahålla relevanta kompetensutvecklingsmöjligheter och främja verksamhetsutveckling med läroplanens mål som grund. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 10 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Nämndmål: 1.2.1 Myndighetsutövning inom tillståndsprövning och tillsyn av fristående verksamheter är rättssäker, effektiv och tydlig Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • säkerställa att nya huvudmän är seriösa och motverka att oseriösa aktörer bedriver förskola eller pedagogisk omsorg i Stockholm • fortsatt utveckla processerna för prövning av ansökan om tillstånd, utövande av tillsyn och utredning av anmälda synpunkter på en fristående förskolas hantering av klagomål • vid prövning av nya ansökningar om tillstånd göra fördjupade analyser där stadens behov på kort och lång sikt tas i beaktande • använda riskurval som metod för att prioritera tillsyn och rikta tillsynsinsatserna dit där de bedöms göra mest nytta • använda oanmäld tillsyn som metod i de tillsynsärenden där så bedöms lämpligt med syfte att motverka oseriösa aktörer • fortsatt utveckla en tydlig kommunikation i myndighetsutövningen Förväntat resultat • Processerna för ansökan om tillstånd för fristående verksamhet och utredning av anmälda synpunkter på en friståendes förskolas hantering av klagomål är väl utvecklade med reviderade utredningsmetoder och bedömningsgrunder • Arbetssätt för förvaltande och systematisk uppföljning av processen för tillsyn är implementerade • Tillsynen utgår från ett riskbaserat urval i vilket signaler om missförhållanden ingår för att prioritera tillsyn och använda oanmäld tillsyn då det bedöms vara lämpligt Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Förskolenämnden ska i samarbete med Järva stadsdelsnämnd och Skärholmens stadsdelsnämnd utforma och inrätta ett samarbete med civilsamhället för att öka inskrivningsgraden 2026-01-01 2026-12-31 Förskolenämnden ska i samarbete med stadsdelsnämnderna kartlägga och analysera närvaron i förskolan, på stadsövergripande nivå samt per stadsdelsnämndsområde 2026-01-01 2026-04-30 Analys Utmaningar har identifierats i processen kopplat till GDPR-regler. Detta hanteras i samråd med leverantören Tempus och stadsdelsförvaltningar och innebär att redovisning av kartläggning och analys av närvarostatistiken i förskola kommer ske delvis i juni och delvis under hösten 2026. Förskolenämnden ska i samråd med kommunstyrelsen och stadsdelsnämnderna utreda och föreslå hur en utformning av förlängda öppettider i förskolor kan se ut, som komplement till den omsorg som ges på obekväm arbetstid 2026-01-01 2026-12-31 Kommunstyrelsen ska i samarbete med förskolenämnden och i samråd med stadsdelsnämnderna utreda och föreslå hur finansieringsmodellen kan utvecklas i syfte att stärka förskolornas ekonomiska stabilitet trots varierande barnunderlag 2026-01-01 2026-12-31 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 11 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerade aktiviteter kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Revidera utredningsmetoder och bedömningsgrunder för processerna avseende ansökan om tillstånd, ansökan om tilläggsbelopp och anmälan om missförhållanden 2026-01-01 2026-12-31 Utveckla arbetssätt för att förvalta och systematiskt följa upp processen för tillsyn 2026-01-01 2026-12-31 Nämndmål: 1.2.2 Nämnden bidrar till likvärdig bedömning, utvärdering och utveckling av utbildningskvaliteten på stadens kommunala förskolor Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att uppnå målet genom att: • ansvara för framtagande av stadsgemensamma styrdokument för verksamhetsområde förskola samt uppföljning av stadsdelsnämndernas implementering av dessa • ansvara för att, i samverkan med andra nämnder, ta fram och vid behov initiera revideringar av stadsgemensamma styrdokument inom förskoleområdet • omvärldsbevaka och samordna frågor avseende konsekvenser som följer av nya lagar och nationella styrdokument inom förskoleområdet • ta fram rapporten Förskola i Stockholm, som omfattar stadens förskolor oavsett regi • fortsätta arbetet med framtagandet av ett stadsövergripande system för kvalitetsuppföljning och bedömning av förskolans kvalitet utifrån det nationella uppdraget • i samverkan med stadsdelsnämnderna arbeta för att barns närvaro ska följas upp och analyseras med jämförbarhet och systematik, både lokalt och stadsövergripande • tillhandahålla juridiskt stöd till avdelningschefer inom förskola Förväntat resultat • Aktualitetsprövning av stadsövergripande styrdokument har genomförts enligt intern rutin • Rapporten Förskola i Stockholm har tillgängliggjorts för allmänheten • Inom ramen för framtagandet av det stadsövergripande systemet för kvalitetsuppföljning och bedömning har underlag för likställighet i bedömning av delmål från förskolans läroplan tagits fram • Inom ramen för framtagandet av det stadsövergripande systemet för kvalitetsuppföljning och bedömning har minst en indikator för uppföljning av varje delmål tagits fram • Ett årshjul för arbetet utifrån stadsövergripande system för kvalitetsuppföljning av förskolans nationella uppdrag är framtagen Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 12 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden • Statistik över barns närvaro har systematiskt följts upp, analyserats och bidragit med relevant kunskap Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerade aktiviteter kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Nämndmål: 1.2.3 Nämnden stödjer utvecklingen av förskolans utbildning och undervisning utifrån läroplanen för förskolan Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • i dialog med stadsdelsnämnderna löpande identifiera behov av stöd och kompetensutveckling som bidrar till kvalitativ utbildning och undervisning utifrån läroplansuppdraget • tillhandahålla stöd, kompetensutvecklingsmöjligheter, ta fram stödmaterial och utveckla befintliga i syfte att främja verksamhetsutveckling med läroplanens mål som grund • sprida information till förskolans medarbetare om den kunskapsbank som byggs upp på stadens intranät • särskilt stödja och utveckla språkutvecklande arbetssätt • utifrån identifierade behov bedriva forsknings- och utvecklingsarbete på vetenskaplig grund och beprövad erfarenhet i samverkan med stadsdelsnämnder och akademin • fortsatt utveckla pågående samarbeten med lärosäten via exempelvis Utbildning, Lärande och Forskning (ULF) och Stockholm Teaching & Learning Studies (STLS) • inleda samverkan med lärosäten avseende professionsprogrammet för förskolan samt informera förskolans målgrupper • stödja arbetet med modersmålsstöd inklusive nationella minoriteters modersmål • i samverkan med stadsdelsnämnderna och utbildningsnämnden fortsätta utvecklingen av övergången mellan förskola och grundskola • anordna konferenser för förskolans medarbetare som stödjer identifierade utvecklingsbehov Förväntat resultat • FoU-dagen har planerats och genomförts i samråd med stadsdelsnämnderna • Rektorsdagen har genomförts för rektorer inom kommunal och fristående förskola • Resultatet av pilotprojektet SpråkPeda har redovisats i en slutrapport • Den operativa delen av projektet Förstärkt förskola: Stärkt språk- och kunskapsutveckling hos förskolebarn genom systematiskt arbete med dialog och högläsning har genomförts i de deltagande barngrupperna • Stöd i arbetet med språkutvecklande arbetssätt, modersmålsstöd och nationella minoriteters språk har erbjudits stadsdelsnämnderna • Information om professionsprogrammet har spridits till förskolans målgrupper Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 13 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden • Kunskapsbanken har utvecklats och information om den har spridits till förskolans medarbetare Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.3 Stockholms stad ska ge stöd och omsorg där behoven är som störst Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Förskolans utbildning är kompensatorisk, hälsofrämjande, förebyggande och inkluderande Arbetet pågår enligt plan. Pilotprojektet med socionomer i förskolan inom ramen för Förstärkt förskola fortlöper. Under tertialen har jämförelser av pågående arbeten i stadsdelar som har socionomer knutna till förskolan gjorts i syfte att dra slutsatser som kan användas i kommande pilot. Förvaltningens förslag är att pilotprojektet genomförs i två stadsdelar som redan har psykolog och specialpedagog, som socionomen kan bilda ett barnhälsoteam med. Piloten syftar till att testa modellen i praktiken, anpassa samverkansrutiner, identifiera framgångsfaktorer och utmaningar samt utvärdera effekter för barn, personal och vårdnadshavare. Piloten förväntas bidra med kunskap om modellen eventuellt kan utvidgas och införas i fler stadsdelar. Revidering av stödmaterialet för samverkan mellan förskola och socialtjänst har påbörjats under perioden. Revideringen sker utifrån lagförändringar kopplat till införandet av ny socialtjänstlag samt kompletteringar utifrån stadens nya styrdokument (Program för barnhälsa, Riktlinjer för omsorg på obekväm arbetstid, Riktlinjer för ansökan ansökan och placering i förskola och pedagogisk omsorg i Stockholms stad samt Program för öppen förskola). I beslutet om Riktlinje för barnsäkerhet i Stockholms stads kommunala förskolor (Säker förskola) ingår att förskolenämnden under 2026 ska ta fram fyra vägledningar, som ska vara styrande och stödjande i stadsdelsnämndernas arbete med att ta fram rutiner inom följande säkerhetsområden: barn som far illa, brott mot barn i verksamheten, diskriminering och kränkande behandling och sekretesshantering. Arbetet med vägledningarna har inletts under perioden och uppdraget bedöms kunna slutföras enligt plan, med nämndbeslut under andra tertialen 2026. Ansökan om tilläggsbelopp från fristående verksamheter Arbetet med att utveckla processen för utredning av ansökningar från fristående förskolor och pedagogisk omsorg om tilläggsbelopp gällande extraordinära stödinsatser för barn i behov av särskilt stöd har fortgått. Under perioden har revidering av utredningsmetoder och checklista påbörjats. I syfte att underlätta för sökande verksamheter, och bidra till en effektivare handläggning av ansökningsärenden, har blanketten för ansökan om tilläggsbelopp reviderats. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 14 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Nämndmål: 1.3.1 Nämnden bidrar till att förskolans utbildning är kompensatorisk, hälsofrämjande, förebyggande och inkluderande Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • stödja stadsdelsnämndernas implementering av stadsgemensamma styrdokument. Under året med särskilt fokus på stadens kommande Program för barnhälsa, Riktlinjer för Barnsäkerhet samt stadsgemensamma Bedömningsgrunder för barn i behov av särskilt stöd • bidra till utvecklad samverkan med socialtjänsten genom ett samverkansnätverk för avdelningschefer inom förskola och socialtjänst • anordna Samverkansdag för socialtjänst och förskola • fortsatt utveckla processen för att utreda ansökan från fristående verksamheter om tilläggsbelopp gällande extraordinära stödinsatser för barn i behov av särskilt stöd • leda och slutföra pilotprojektet med socionomer i förskolan inom ramen för Förstärkt förskola Förväntat resultat • Aktuella stadsgemensamma styrdokument Program för barnhälsa, Riktlinjer för Barnsäkerhet samt stadsgemensamma Bedömningsgrunder för barn i behov av särskilt stöd har implementerats i stadens förskoleverksamhet • Strategiska stadsövergripande samverkansfrågor för förskola och socialtjänst har utvecklats • Samverkansdag för socialtjänst och förskola är genomförd • Pilotprojektet Socionomer i förskolan har avslutats och bidragit till framtagandet av en modell för samverkan mellan socialtjänst och förskola • Processen för ansökan om tilläggsbelopp från fristående verksamhet gällande extraordinära stödinsatser för barn i behov av särskilt stöd har utvecklats med reviderade utredningsmetoder Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerad aktivitet kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Revidera utredningsmetoder och bedömningsgrunder för ansökan om tilläggsbelopp 2026-01-01 2026-12-31 KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.4 Stockholm ska vara en bra stad att åldras i - med god omsorg och stor trygghet Inga data Analys Ej aktuellt för nämnden. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 15 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden KF:s mål för verksamhetsområdet: 1.5 Alla stockholmare ska ha tillgång till ett rikt kultur-, idrotts- och föreningsliv Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Stadens kulturutbud nyttjas av förskolor, Stockholms stads program för barns rätt till kultur Förvaltningen har under perioden börjat undersöka vilken roll förskoleförvaltningen respektive kulturförvaltningen har, och skulle kunna ha, avseende spridandet av information av kulturutbud till stadens förskolor. Nästa steg är att planera relevanta aktiviteter och arbetssätt. Nämndmål: 1.5.1 Nämnden bidrar till att förskolor nyttjar kulturutbud Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • i samverkan med kulturnämnden informera förskolans verksamhet om möjligheter att ta del av kulturutbud via Kulanpremien • i samverkan med kulturnämnden informera förskolor om möjligheter att ta del av kulturutbudet på Kulturhuset, Liljevalchs konsthall, Medeltidsmuseet och Stadsmuseet • i samverkan med kulturnämnden informera förskolor om möjligheter att ta del av kulturutbudet på stadens bibliotek Förväntat resultat • Information om stadens kulturutbud för barn har spridits till förskolor • Förskolor som inte nyttjar stadens kulturutbud har identifierats och nåtts av information Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s inriktningsmål: 2. Ett grönt och fossilfritt Stockholm som leder en rättvis klimatomställning Uppfylls helt Analys Nämnden gör bedömningen att inriktningsmålet kommer att uppfyllas under året. Under målen för respektive verksamhetsområde beskrivs hur långt nämnden har kommit i sitt uppdrag med att nå inriktningsmålet. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 16 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.1 Stockholm ska bli klimatpositivt – genom minskade utsläpp och ökad koldioxidlagring Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Klimatbelastningen från förskolans verksamhet minskar Arbetet med framtagning av Handlingsplan för miljö och klimat pågår enligt plan. Handlingsplanen syftar till att stödja förskolornas implementering av stadens Miljöprogram 2030 och lyfter särskilt ett antal relevanta delmål ur programmet samt föreslå åtgärder och uppföljningsmetoder. Framtagning av Riktlinjer för mat och måltider pågår enligt plan. Pilotprojektet Hållbar förskola fortsätter enligt plan. Piloten ska resultera i ett koncept för sammanhållet miljö- och klimatarbete. Nämndmål: 2.1.1 Nämnden bidrar till stadens arbete för minskad klimatbelastning från förskolans verksamhet Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • vara delaktig i stadens arbete med implementering av mått och mätmetoder för matsvinn i förskolan • ta fram Riktlinjer för mat och måltider för förskolan samt en handbok som stödjer utvecklingsarbetet för hållbara måltider • i samverkan med miljö- och hälsoskyddsnämnden och två stadsdelsnämnder genomföra pilotprojektet Hållbar förskola med fokus på att identifiera de mest prioriterade utvecklingsbehoven samt ta fram ett koncept för ett sammanhållet miljö- och klimatarbete. Områden som berörs är bland annat minskad användning av engångsartiklar och plast, utfasning av material med skadligt innehåll, hållbara måltider samt mått och mätmetoder för matsvinn • fortsätta utveckla en kunskapsbank på intranätet där framtagna stödmaterial avseende miljö, klimat och måltidsfrågor samlas och tillgängliggörs för förskoleverksamheten • uppmuntra och stödja förskoleverksamheternas arbete för ökad cirkularitet, både ur ett miljömässigt och socialt hållbarhetsperspektiv med fokus på återbruk och sprida goda exempel Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojkar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period Andel upphandling ar som bidrar till cirkularitet 100 0 % Tas fram av nämnd/ styrelse 2026 Analys Nämnden har inga planerade upphandlingar över direktupphandlingsgränsen. Då indikatorn endast avser upphandlingar över direktupphandlingsgränsen blir nämndens årsmål noll procent. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 17 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Förväntat resultat • Stadsövergripande nätverk för miljö, klimat och måltidsfrågor har bidragit till spridning av framgångsrika arbetssätt, stödmaterial och metoder • Framgångsrika arbetssätt för minskad klimatbelastning har identifierats genom pilotprojektet Hållbar förskola • Riktlinjer för mat och måltider för förskolan samt en handbok som stödjer utvecklingsarbetet för hållbara måltider har tagits fram • Berörda målgrupper har kännedom om mått och mätmetoder för matsvinn i förskolan • Kunskap om cirkularitet, ur ett miljömässigt och socialt hållbarhetsperspektiv, har spridits till förskolans medarbetare Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerad aktivitet kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Ta fram en handlingsplan utifrån stadens Miljöprogram 2030 2026-01-01 2026-12-31 KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.2 Stockholm ska vara en stad där den biologiska mångfalden ökar Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Den biologiska mångfalden på stadens förskolor ökar Arbetet med förgröning av förskolegårdar med genomförande 2026 pågår enligt projektplan. Planering av arbetet med förgröning av förskolegårdar med genomförande under 2027 har påbörjats under tertialen. Förskoleförvaltningen har utifrån sitt uppdrag varit en samverkanspart i dialogen mellan SISAB, som är huvudansvarig för projektet och berörda stadsdelsförvaltningar. Besked från stadsdelsförvaltningar avvaktas om vilka förskolor som ska ingå i nästa års projekt. Arbetet genomförs utifrån lekvärdesriktlinjerna och inkluderar även upprustning vid behov. Kopplat till de gårdar som ska förgrönas och upprustas nästa år planeras även genomförandet av ett forskningsprojekt i samarbete med Karolinska institutet angående gårdens påverkan på barnens lek, utveckling och hälsa. Ett första informationsmöte om det kommande projektet har genomförts. Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojkar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period Andel inköpta ekologiska livsmedel i kronor 70 % 70 % 2026 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 18 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Nämndmål: 2.2.1 Nämnden bidrar till att biologiska mångfalden på stadens förskolor ökar Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • i samverkan med stadsdelsnämnderna och SISAB arbeta med förgröning av förskolegårdar • ta fram ett arbetssätt för nämndens arbete med klimatrelaterad riskkartläggning med syfte att minska sårbarheten för klimatrelaterade krissituationer inom förskoleverksamheten Förväntat resultat • Nämnden har bidragit till arbetet med biologisk mångfald, gröna förskolegårdar samt odlingsmöjligheter genom löpande deltagande i stadsövergripande forum samt genom att sprida information och kunskap om frågorna till relevanta målgrupper inom förskolans verksamhet • Arbetssätt för klimatrelaterad riskkartläggning är framtaget Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.3 Stockholm ska vara en stad där framkomligheten ökar och utsläppen minskar Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Klimatsmarta val inkluderas i inköp och avtal Under perioden januari till april har förvaltningen arbetat med kravställan vid upphandling av lokalvård. De olika kraven inbegriper bland annat miljö- och hållbarhetskrav, inklusive krav på metod, miljörevision och användningen av medel utan skadliga kemikalier. Uppföljning av miljökrav i befintliga avtal, bland annat vilka fordon leverantören använder, har skett med gott resultat. Nämndmål: 2.3.1 Nämnden bidrar till att utsläppen minskar Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att uppnå målet genom att: • implementera Miljöprogram 2030 på förvaltningen • välja miljöcertifierade inköp och inkludera detta i avtal, bland annat välja fossilfria leveranser vid stadsövergripande evenemang för förskola Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 19 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden när så är möjligt • tjänsteresor genomförs i enlighet med stadens rese- och mötespolicy Förväntat resultat • Nämndens medarbetare har kunskap om och gör klimatsmarta val i arbetet • Miljöprogram 2030 är implementerat på förvaltningen • Miljöcertifierade produkter är inkluderade i förvaltningens avtal • Fossilfria leveranser har, när så är möjligt, valts när nämnden arrangerar stadsövergripande evenemang för förskola Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s mål för verksamhetsområdet: 2.4 Stockholmarnas hälsa ska främjas genom ren luft, rent vatten och giftfria miljöer Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Framgångsrika arbetssätt och metoder i förskolornas arbete med miljö- och klimatfrågor sprids Under perioden har rekrytering av nämndens funktion för miljö- och klimatsamordning påbörjats. Anställning av strateg som ska inneha funktionen förväntas vara klar i början av nästa tertial. Förvaltningen har bidragit till att sprida framgångsrika arbetssätt och metoder via nätverket för miljö, klimat och måltidsfrågor som samordnas av förskoleförvaltningen. Under perioden har nätverket fokuserat på framtagandet av Riktlinjerna för mat och måltider samt Handlingsplan för miljö och klimat. Material tas fram inom pilotprojektet Hållbar förskola som planeras tillgängliggöras för förskolans medarbetare via Kunskapsbanken. Nämndmål: 2.4.1 Nämnden bidrar till stadens arbete för ren luft, rent vatten och giftfria miljöer Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att uppnå målet genom att: • funktion för miljö- och klimatsamordning stödjer förskolornas arbete med miljö- och klimatfrågor. Arbetet grundas i stadsgemensamma program och målsättningar för miljö- och klimatarbetet så som Klimathandlingsplan 2030, Miljöprogram 2030 och Vägledning för kemikaliesmart förskola • samordna stadsövergripande nätverk gällande miljö, klimat och måltidsfrågor där exempel på framgångsrika arbetssätt, stödmaterial och metoder tas fram och sprids och möjligheter till erfarenhetsutbyte ges Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 20 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Förväntat resultat • Stadsövergripande nätverk för miljö, klimat och måltidsfrågor har bidragit till spridning av framgångsrika arbetssätt, stödmaterial och metoder • Framgångsrika arbetssätt för minskad klimatbelastning har identifierats genom pilotprojektet Hållbar förskola Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s inriktningsmål: 3. Ett Stockholm med en stabil och hållbar ekonomi med utbildning, jobb och bostäder för alla Uppfylls helt Analys Nämnden gör bedömningen att inriktningsmålet kommer att uppfyllas under året. Under målen för respektive verksamhetsområde beskrivs hur långt nämnden har kommit i sitt uppdrag med att nå inriktningsmålet. KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.1 Stockholms ekonomi är stark, hållbar och lägger grunden för en jämlik välfärd Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Nämnden prognostiserar ett överskott om 5 mnkr. Överskottet avser i huvudsak tilläggsbeloppen för extraordinära stödåtgärder till enskilt drivna verksamheter för barn med omfattande behov av särskilt stöd. Det lägre barnantalet och färre förskoleenheter resulterar i färre ansökningar och lägre kostnader än budgeterat. Del av överskottet avser även vikarieersättning på grund av färre ansökningar. Arbete för att öka nämndens externa finansiering genom extern finansiering har initierats. Kunskapsinhämtning inför inventering av möjliga områden att söka extern finansiering har inletts. Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojkar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period Nämndens budgetföljsa mhet efter resultatöverf öringar 99,8 % 99,1 % 100 % 100 % Tertial 1 2026 Analys Nämnden prognostiserar ett överskott om 5 mnkr. Överskottet avser i huvudsak tilläggsbeloppen för extraordinära stödåtgärder till enskilt drivna verksamheter för barn med omfattande behov av särskilt stöd. Det lägre barnantalet och färre förskoleenheter resulterar i färre ansökningar och lägre kostnader än budgeterat. Del av överskottet avser även vikarieersättning på grund av färre ansökningar. Nämndens budgetföljsa mhet före 99,8 % 99,1 % 100 % 100 % Tertial 1 2026 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 21 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Nämndmål: 3.1.1 Nämnden har en budget i balans Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att • arbeta för en god ekonomisk hushållning • fördela budget på ett tydligt sätt med hänsyn tagen till likvärdighet i förskolan • genomföra regelbundet budget- och prognosarbete i tät dialog med samtliga chefer • identifiera eventuella avvikelser och omhänderta dessa • säkerställa att det finns organisatorisk förmåga att initiera, ansöka om, genomföra och följa upp extern finansiering av projekt Förväntat resultat • Verksamheten har rymts inom tilldelad budget • Prognossäkerheten har varit hög • Skattemedel har använts på ett effektivt, jämlikt och rättssäkert sätt • Organisatorisk förmåga för att öka nämndens externa finansiering har utvecklats • Inventering av möjliga områden att söka extern finansiering har inletts Analys Bedömningen är att det förväntade resultatet att nås samt att planerade aktiviteter kommer genomföras enligt plan. Nämnden prognostiserar ett överskott om 5 mnkr. Överskottet avser i huvudsak tilläggsbeloppen för extraordinära stödåtgärder till enskilt drivna verksamheter för barn med omfattande behov av särskilt stöd. Det lägre barnantalet och färre förskoleenheter resulterar i färre ansökningar och lägre kostnader än budgeterat. Del av överskottet avser även vikarieersättning på grund av färre ansökningar. Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojkar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period resultatöverf öringar Analys Nämnden prognostiserar ett överskott om 5 mnkr. Överskottet avser i huvudsak tilläggsbeloppen för extraordinära stödåtgärder till enskilt drivna verksamheter för barn med omfattande behov av särskilt stöd. Det lägre barnantalet och färre förskoleenheter resulterar i färre ansökningar och lägre kostnader än budgeterat. Del av överskottet avser även vikarieersättning på grund av färre ansökningar. Nämndens prognossäk erhet T2 -0 % +/- 1 % +/- 1 % 2026 Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Förskolenämnden ska i samarbete med kommunstyrelsen och i samråd med stadsdelsnämnderna, och med beaktande av möjligheterna att bevara god lokalkännedom, ta fram en plan för hur en överföring av köhandläggningen till förskolenämnden kan genomföras 2026-01-01 2026-12-31 Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Genomföra en kartläggning av ersättningar och bidrag som erbjuds fristående anordnare 2026-01-01 2026-09-30 Översyn av socioekonomiskt tillägg med fokus på språkstöd 2026-01-01 2026-09-30 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 22 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.2 I Stockholm ska alla ges möjlighet till ett eget jobb Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Nämnden bidrar till att arbetstillfällen ges Arbetet med att tillhandahålla platser för feriejobb och praktikplatser för högskolestuderande och kartläggningen av hur mottagande av personer från Stockholmsjobb kan utformas är pågående. Nämndens bedömning är att årsmålen för tillhandahållna platser för feriejobb, Stockholmsjobb och praktikplatser för högskolestuderande samt platser för verksamhetsförlagd utbildning ligger kvar på samma nivå som föregående år. Detta på grund av att förskoleförvaltningen är en mindre fackförvaltning med specialistyrken vilket begränsar möjligheten att erbjuda arbetsuppgifter som är lämpliga, specifikt för Stockholmsjobb. Därutöver är förvaltningen under fortsatt utveckling och behöver kontinuerligt arbeta med resurs-, kapacitets- och lokalplanering för att med befintliga resurser kunna leverera på uppsatta mål och aktiviteter. Placering av förskollärarstudenter på verksamhetsförlagd utbildning på kommunala och fristående förskolor i staden pågår löpande. Under tertialen har revidering av VFU-handboken påbörjats, med fokus på formuleringar kring erfarenhetsbaserad utbildning samt VFU-ersättning. Översyn av samordningsuppdraget för verksamhetsförlagd utbildning (VFU) med fokus på att säkra god kvalitet och effektiv resursanvändning har påbörjats under perioden. Nämndmål: 3.2.1 Nämnden bidrar till att arbetstillfällen ges Uppfylls helt Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojkar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period Antal tillhandah ållna platser för feriejobb 2 st 2 st 2 2 st Tas fram av nämnd/ styrelse Tertial 1 2026 Antal tillhandah ållna platser för Stockhol msjobb 1 st 0 st 1 1 st Tas fram av nämnd/ styrelse Tertial 1 2026 Antal tillhandah ållna praktikpla tser för högskoles tuderande samt platser för verksamh etsförlagd utbildning 1 st 1 st 1 st 1 st Tas fram av nämnd Tertial 1 2026 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 23 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Beskrivning Nämnden arbetar för att uppnå målet genom att: • tillhandahålla platser för feriejobb och praktikplatser för högskolestuderande • kartlägga hur mottagande av personer från Stockholmsjobb kan utformas Förväntat resultat • Kartläggning kring förutsättningar för mottagande av personer från Stockholmsjobb har genomförts • Nämnden har tillhandahållit praktikplatser för högskolestuderande • Nämnden har tillhandahållit platser till feriejobb Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.3 I Stockholm ska alla ha rätt till ett bra boende som de har råd med Inga data Analys Ej aktuellt för nämnden. KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.4 Medarbetare i Stockholm ska ges goda förutsättningar att göra ett bra jobb Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Vid årets första avstämning noteras en mindre avvikelse avseende arbetsmiljö då Aktivt Medskapandeindex (AMI) inte når stadens årsmål. Detta trots en förbättring med tre punkter mot föregående år. Förskolan har ett långsiktigt och strategiskt kompetensförsörjnings- och kompetensutvecklingsarbete Arbetet med aktiviteter pågår enligt plan. Implementeringen av enhetlig yrkestitulatur i förskolan är uppstartad i samarbete med arbetsmarknadsförvaltningen och stadsdelsförvaltningarna där bland annat arbetet med att ta fram stödmaterial inför validering av utbildningsnivå för barnskötare är pågående. Ramverk för pedagogisk utvecklingstid är framtaget och implementering och kommunikation är initierat. I samråd med stadsdelsnämnderna har nämnden i uppdrag att utveckla metoder och arbetssätt för att arbeta strategiskt med bemanningsplanering. I detta ingår att stödja stadsdelsnämndernas arbete med att minska barngruppernas storlek och att säkerställa en god personaltäthet. Nämnden är en samverkanspart i uppdraget att utreda och föreslå hur finansieringsmodellen kan utvecklas i syfte att stärka förskolornas ekonomiska stabilitet trots varierande barnunderlag. Arbetet är initierat Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 24 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden och utöver förskolans finansieringsmodell påverkar även ökad omställning i välfärdsverksamheter uppdragets karaktär och utformning av arbetet framgent. Uppdraget kräver fortsatt nära dialog och samverkan med kommunstyrelsen och stadsdelsnämnderna i syfte att skapa en hållbar finansieringsmodell med samsyn och gemensamma prioriteringar i enlighet med att riktade medel nyttjas i avsett syfte. Både i omställningsarbetet och i utredningen av finansieringsmodellen ska stadens mål om att minska barngruppernas storlek särskilt beaktas. Som en del i uppdraget med att stödja arbetet med bemanningsplanering har förskoleförvaltningen deltagit i arbetet med pilotprojektet Förskolan och vikariepoolen. Det innebär att i och med kommunfullmäktigens beslut om budget år 2025 och 2026 utökas utbildningsförvaltningens interna vikariepool till att även omfatta förskolorna på stadsdelsförvaltningarna. Förvaltningsorganisationen organiseras som en samverkansgrupp med en representant från varje part. Utgångspunkten i stadsdelsförvaltningarnas vikariebemanning är fast anställda bemanningsteam och således utgör utbildningsförvaltningens vikariepool ett komplement till de här teamen. Information av god kvalitet och tillförlitlig närvarostatistik är en förutsättning för såväl bemanningsplanering som uppföljning. Förskolans införande av Tempus har lett till att rektorer har bättre förutsättningar att strategiskt planera bemanningen i realtid. Förskoleförvaltningen stödjer införandet av systemet genom utbildningsinsatser. Arbetet med kompetensförsörjning med fokus på ökad omställning i välfärdsverksamheter har fortgått under perioden. En stadsgemensam workshop om gemensamma utmaningar med minskat barnantal har genomförts under perioden. Nyckelfunktioner från stadsledningskontoret, stadsdelarna och förskoleförvaltningen har diskuterat utmaningarna utifrån perspektiv så som ekonomi, lokaler och bemanning. De mest kritiska utmaningarna och åtgärdsförslagen som har framkommit avser hur staden gemensamt skulle: • hantera minskat barnantal utan att försämra kvaliteten • få helhetsbild över lokalfrågan • stärka kompetensförsörjningen på både kort och lång sikt • skapa hållbart ledarskap i förändring • förbättra styrning, samverkan och datakvalitet • hantera kultur, tillit och förändringsvilja Arbetet med att erbjuda arbetsskor till anställda vid stadens kommunala och fristående förskoleverksamheter pågår enligt plan. Tillämpningsanvisningar planeras att tas för beslut i maj. Programmet för kompetensförsörjning inom förskolan i Stockholms stad har aktualitetsprövats under perioden. Bedömningen är att en revidering behövs och planeras genomföras under 2027. En aktivitetsplan för 2026 avseende arbetet med kompetensförsörjning inom förskolan är framtagen under perioden. Arbetet har genomförts i samverkan med skolcheferna. Aktiviteterna bedöms bidra till långsiktig och strategisk kompetensförsörjning och kompetensutveckling för förskolans medarbetare. Förslag för en utvecklad och systematisk uppföljning av Handlingsplanen för förbättrad arbetssituation för barnskötare och förskollärare har utformats under perioden. Systematiken fångar upp verksamhetens behov i syfte att förbättra och utveckla arbetsmiljön samt levererar en sammanhållen utvärdering av önskade effekter och måluppfyllelse på en Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 25 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden övergripande nivå. Den föreslagna systematiken överensstämmer även med stadens pågående utvecklingsarbete avseende kompetensförsörjningsprocessen. Under tertialen har nämnden inlett arbetet genom att kartlägga förutsättningar för samordning av arbetsplatsförlagt lärande för elever från gymnasieutbildningar så som Barn- och fritidsprogrammet. Arbetet med att, i samverkan med arbetsmarknadsförvaltningen (AMF), erbjuda utbildning i yrkessvenska för måltidspersonal i Enskede-Årsta- Vantörs förskolor har pågått under perioden. Insatsen Förskolan som språkutvecklande arbetsplats som genomförs på två förskolor i Skärholmen, i samverkan med AMF och Komvux, har fortgått enligt plan. Planering av arbetet med samordning av utbildningsinsatser för stadens förskolor gällande våldsbejakande extremism, våld i nära relationer samt hedersrelaterat våld och förtryck har påbörjats under perioden. Förvaltningen har haft dialog med utbildningsförvaltningen, vars erfarenhet och kompetens inom dessa områden bidrar till förvaltningens arbete. Medarbetare på förvaltningen har bra arbetsförhållanden och utvecklingsmöjligheter Arbetet med att fördjupa det strategiska kompetensförsörjningsarbetet med fokus på att behålla och stärka befintlig kompetens på förvaltningen har påbörjats. Inom ramen för ordinarie arbetsmiljöarbete, pågår arbetet med friskfaktorer enligt plan. Planering av förvaltningsgemensamma aktiviteter med fokus på medarbetarskap och friskfaktorer är initierat. Inom ramen för ordinarie arbetsmiljöarbete omhändertas prioriterade förbättringsområden kopplat till den fysiska, den organisatoriska och den sociala arbetsmiljön. Vid årets första avstämning noteras att utfallet för Aktivt Medskapandeindex, AMI; i årets medarbetarenkät har ökat från föregående år med tre punkter från 72 till 75 men når ännu inte stadens årsmål på 82. Störst förflyttning görs inom delindexet ledarskap som förbättras från ett index på 72 till 79. Den nya organisationen med nya enhetschefsroller har gett resultat och bidragit till att skapa bättre förutsättningar för såväl förvaltningens medarbetare som chefer. Då organisationen fortfarande är under utveckling pågår arbete för att framledes höja AMI ytterligare. Aktivt arbete med målet att utveckla en långsiktig hållbar verksamhet med ändamålsenlig organisation kommer fortgå under året och förväntas förbättra AMI framgent. Varje avdelning och enhet med redovisat resultat har påbörjat arbetet med framtagande av handlingsplaner för utveckling av utvalda fokusområden utifrån resultatet i årets medarbetarenkät. Förvaltningen har en sjukfrånvaro som är något under det prognostiserade årsmålet. Såväl korttids- som långtidsfrånvaron är att betrakta som rimlig. Det är få anställda män i förvaltningen vilket gör att utfallet för sjukfrånvaro för män i hög grad påverkar det totala utfallet för gruppen. Nämnden följer utvecklingen av sjukfrånvaron och arbetar aktivt med främjande, förebyggande och efterhjälpande insatser och tillämpar stadens rehabiliteringsprocess vid behov. Planering för att omhänderta ledarskapsutveckling med fokus på det tillitsbaserade ledarskapet är initierat. Planering pågår för chefsdag där förvaltningens chefer samlas för dialog kring ledarskap och fördjupning i Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 26 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden stadens ledarmodell; Full range leadership model. Organisering för ett hållbart arbetsliv Utvecklingen av de organisatoriska förutsättningarna för chefsstrukturen är pågående. I detta ingår att stärka chefsstrukturen med ytterligare chefsroller samt stödfunktioner. Rekrytering av chef för it- och digitalisering, chef för ekonomi och upphandling samt strateger är pågående och förväntas vara tillsatta under tertialperiod 2. Förbättring av arbetsprocesser som ger ökad tydlighet i chefsuppdraget är initierade. Som exempel har informationstillfällen om förvaltningens lönestrategi och löneprocess genomförts för medarbetare och chefer. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Förskolenämnden ska i samarbete med kommunstyrelsen, arbetsmarknadsnämnden och stadsdelsnämnderna implementera den plan för genomförande för att införa en enhetlig yrkestitulatur i förskolan som antagits av förskolenämnden 2026-01-01 2026-12-31 Förskolenämnden ska i samråd med stadsdelsnämnderna införa arbetsskor inom förskolan för att främja personalens arbetsmiljö och friskfaktorer 2026-01-01 2026-12-31 Förskolenämnden ska i samråd med stadsdelsnämnderna utveckla metoder för att förstärka den strategiska bemanningsförmågan. I detta ingår arbete med att minska barngruppernas storlek och att säkerställa en god personaltäthet 2026-01-01 2026-12-31 Kommunstyrelsen ska i samråd med förskolenämnden, äldrenämnden, stadsdelsnämnderna samt övriga berörda nämnder analysera kompetensförsörjningsbehoven på kort och 2026-01-01 2026-12-31 Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojk ar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period Aktivt Medskapan deindex 75 71 76 72 82 82 2026 Analys Aktivt Medskapandeindex i årets medarbetarenkät har förbättrats med tre punkter, men når ännu inte stadens årsmål. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Sjukfrånvar o 4,2 % 8 % 3,3 % 4,5 % 5 % 5 % Tas fram av nämnd Tertial 1 2026 Analys Utfallet avseende indikatorn sjukfrånvaro i nämndens verksamhet håller sig inom ramen för årsprognosen. Sjukfrånvaron, såväl korttids- som långtidsfrånvaron är att betrakta som rimlig. Det är få anställda män i förvaltningen vilket gör att sjukfrånvaro i hög grad påverkar det totala utfallet för gruppen män. Nämnden följer utvecklingen av sjukfrånvaron och arbetar aktivt med främjande, förebyggande och efterhjälpande insatser och tillämpar stadens rehabiliteringsprocess vid behov. Sjukfrånvar o dag 1–14 0,9 % 1,1 % 0,8 % 1 % 2 % 2 % Tas fram av nämnd Tertial 1 2026 Analys Sjukfrånvaron ligger i linje med det prognostiserade årsmålet. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 27 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse lång sikt inom välfärdsverksamheterna och föreslå åtgärder för bland annat ökad omställning Nämndmål: 3.4.1 Nämnden stödjer stadsdelsnämndernas långsiktiga, strategiska kompetensförsörjnings- och kompetensutvecklingsarbete inom förskolan Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att uppnå målet genom att: • ansvara för att Programmet för kompetensförsörjning inom förskolan i Stockholms stad följs, utvärderas och vid behov revideras • leda stadsövergripande nätverk där stadsdelsnämndernas avdelningschefer för förskolan deltar • stödja stadsdelsnämndernas strategiska bemanningsplanering och arbetet med omställning till fast anställda vikarier så som lokala bemanningsteam • leda implementeringen av enhetlig yrkestitulatur i förskolan • löpande informera om kompetensutvecklings- och fortbildningsinsatser som finns att tillgå • leda uppföljningen av stadsdelsnämndernas arbete utifrån Handlingsplanen för förbättrad arbetssituation för förskollärare och barnskötare • ansvara för placering av förskollärarstudenters verksamhetsförlagda utbildning på kommunala och fristående förskolor i staden • samordna frågor kopplade till verksamhetsförlagd utbildning i syfte att säkerställa likvärdig kvalitet för studenter • ansvara för samordning av arbetsplatsförlagt lärande för elever från gymnasieutbildningar så som Barn- och fritidsprogrammet • delta i lokalt programråd för barnskötarutbildningen på Midsommarkransens gymnasium samt stadsövergripande yrkesråd för barn- och fritidsprogrammet • i samverkan med arbetsmarknadsförvaltningen erbjuda språklyft för måltidspersonal i Enskede-Årsta-Vantörs förskolor • slutföra insatsen Förskolan som språkutvecklande arbetsplats som genomförs på två förskolor i Skärholmen • stödja stadsdelsnämndernas implementering av ramverk för pedagogisk utvecklingstid • samordna utbildningsinsatser för stadens förskolor gällande våldsbejakande extremism, våld i nära relationer samt hedersrelaterat våld och förtryck Förväntat resultat • Information om tillgängliga utbildningar för målgrupper rektorer, förskollärare och barnskötare har spridits • Det nya ramverket för pedagogisk utvecklingstid är implementerat i stadsdelsnämnderna • Stödmaterial för validering av utbildningsnivå för barnskötare är framtaget • Slutsatser från pilotprojektet Förskolan som språkutvecklande arbetsplats har redovisats i en rapport • Utvärdering av Språklyftet för måltidspersonal har genomförts • Utbildningsinsatser för stadens förskolor gällande våldsbejakande Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 28 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden extremism, våld i nära relationer samt hedersrelaterat våld och förtryck har samordnats Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerad aktivitet kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Översyn av samordningsuppdraget för verksamhetsförlagd utbildning (VFU) med fokus på att säkra god kvalitet och effektiv resursanvändning 2026-01-01 2026-09-30 Nämndmål: 3.4.2 Nämndens medarbetare har bra arbetsförhållanden och utvecklingsmöjligheter Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • utveckla en långsiktig hållbar verksamhet där medarbetares handlingsutrymme är definierat • fördjupa det strategiska kompetensförsörjningsarbetet utifrån perspektivet behålla och stärka befintlig kompetens så medarbetare upplever att de utvecklas • fortsätta utveckla det systematiska arbetet med friskfaktorer inom ramen för ordinarie systematiskt arbetsmiljöarbete • förstärka det tillitsbaserade ledarskapet med riktningen att främja en kultur som präglas av tillit och öppenhet • vidareutveckla en ändamålsenlig organisation med stödjande strukturer och arbetssätt, där fokus är arbetsprocesser som ger tydlighet i chefsuppdraget. • vidareutveckla strategiska dialoger för att skapa samsyn kring ledarskap som ger förutsättningar för ett hållbart arbetsliv Förväntat resultat • Aktivt medarbetarindex (AMI) har förbättrats jämfört med föregående år • Arbetsprocesser som ger stöd och tydlighet i chefsuppdraget har tagits fram Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerad aktivitet kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Genomföra utbildning inom hbtqi 2026-01-01 2026-12-31 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 29 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.5 Hög beredskap och stark rådighet ska råda i alla verksamhetsområden Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Säkerhets- och beredskapsförmåga Kriskommunikationsplan är framtagen. Förvaltningen deltar i beredskapssektor skola och förskola och har under perioden tillfälligt tagit över ordförandeskapet för sektorn. Förvaltningen fick år 2024 ett uppdrag från stadens sektorsorganisation att utreda förutsättningar för sammanhållen planering av beredskapsarbete inom stadens förskoleverksamheter och sammanhållen kommunikation till förskolor och pedagogisk omsorg oavsett regi. Arbete har påbörjats och fortlöper enligt plan. Risk- och sårbarhetsanalys och civil beredskap Nämnden har inlett RSA arbetet enligt stadens rutiner. Behovsstyrd utveckling inom it och digitalisering Förvaltningens arbete med att utveckla förmågan till ett riskbaserat förhållningssätt i digitaliseringsprocesser är pågående. I detta ingår ett aktivt arbete med införande av Lokala anvisningar som syftar till att vara en möjliggörare i att hantera information korrekt och rättssäkert. Arbetet utgår från det årshjul som är framtaget vilket syftar till att utveckla processer för att stärka arbetet med informationssäkerhet och dataskydd. Förvaltningen har under perioden utvecklat det interna samarbetet med nyckelfunktioner. Detta har bland annat gett effekten att informationssäkerhet och dataskydd beaktas i upphandlingar och inköp. Informationsklassningar genomförs löpande och är pågående enligt en prioritetsordning. Förvaltningens kontinuitetsplan är under planering för framtagande. I arbetet finns påverkansfaktorer som kommer att behöva vägas in i det fortsatta arbetet. I staden pågår ett större arbete som förvaltningens lokala arbete och ansvar färgas av. Exempelvis LIS 2.0 omfattar förändringar som rör registerförteckning och klassningar. Detta arbete som styrs centralt från staden kommer behöva takta med förvaltningens fortsatta arbete och lokala ansvar för att utveckla interna processer. Uppdraget att stärka medarbetares och chefers kompetens inom artificiell intelligens (AI) och syntetisk media pågår enligt plan. Omvärldsbevakning för att undersöka vad andra offentliga verksamheter gör och har gjort kring AI pågår och en utbildningsplan för förvaltningens medarbetare är under framtagande. Rådighet och beredskap Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 30 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Systematisk avtalsuppföljning säkerställer att leverantörer är ekonomiskt stabila och har kapacitet att leverera. Majoriteten av inköpen sker via stadens centrala avtal där eventuella avvikelser rapporteras. Nämndens lokala avtalsleverantörer har följts upp under tertialet och visar stark ekonomi, och uppföljningen i sin helhet har varit utan avvikelser. Arbete fortgår enligt plan. Nämndmål: 3.5.1 Nämnden har en hög krishanteringsförmåga och bidrar till stadens civila beredskap Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • genomföra årlig övning av förvaltningens krisledningsorganisation • delta i stadens sektorsorganisation för civil beredskap • genomföra kunskapshöjande insatser avseende civil beredskap och krisledning inom förvaltningen Förväntat resultat • Förnyad risk- och sårbarhetsanalys för nämndens verksamhet har genomförts och plan för prioriterade insatser är framtagen Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Nämndmål: 3.5.2 Nämnden bidrar och stödjer behovsstyrd utveckling inom it och digitalisering Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • implementera lokala anvisningar för informationssäkerhet • ta fram en kontinuitetsplan för att säkerställa drift och återhämtning vid incidenter • införa ett ändamålsenligt årshjul för informationssäkerhet och dataskydd Indikator Perio dens utfall Utfall män/ pojkar Utfall kvinnor/ flickor Utfall VB 2025 Prog nos helår Års mål KF:s årsmål Period Andel elektroniska inköp 77 % 75 % 75 % 2026 Andel prioriterade avtal där uppföljning genomförts 100 % 95 % 95 % 2026 Andel upphandlingar som innehåller krav på arbetsrättsliga villkor Tas fram av nämnd/ styrelse 2026 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 31 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden • fortsätta arbetet med att genomföra klassningar av befintliga system och tjänster enligt en prioritetsordning • stärka medarbetares och chefers kompetens inom artificiell intelligens (AI) och syntetisk media Förväntat resultat • Vid inköp av system och upphandlingar av system och tjänster har informationssäkerhet och dataskydd beaktats enligt fastställda rutiner • Kontinuitetsplan har tagits fram • Införande av årshjul för informationssäkerhet och dataskydd har genomförts • Medarbetares kunskap och kompetens om risker och möjligheter avseende artificiell intelligens (AI) och syntetisk media har ökat Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.6 Tryggheten ska öka genom förebyggande insatser Uppfylls helt Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Nämnden har metoder för att främja arbetet med förebyggande insatser Under perioden har planering för implementering av stadens kommande Program för barnhälsa, Riktlinjer för Barnsäkerhet samt stadsgemensamma Bedömningsgrunder för barn i behov av särskilt stöd inletts. Implementeringsarbetet påbörjas efter kommunfullmäktiges beslut om respektive dokument. Välfärdsbrott Under perioden har planering av en kompetenshöjande aktivitet kring välfärdsbrott och otillåten påverkan pågått. Aktiviteten, som riktar sig till samtliga medarbetare inom förvaltningen, kommer att genomföras under hösten. I syfte att stärka arbetet med att förebygga, upptäcka och hantera välfärdsbrott har samverkan med andra fackförvaltningar fortgått. I syfte att möjliggöra erfarenhetsutbyte kring frågor om utbetalning av ersättningar till fristående förskoleverksamheter har möte med representanter från utbildningsförvaltningen och arbetsmarknadsförvaltningen ägt rum. Därtill har arbetet med att utveckla strukturer för fortsatt samverkan med miljöförvaltningen inom ramen för tillsyn fortgått. Representanter från förvaltningens myndighetsavdelning har deltagit i SKR:s förskolenätverk med temat ägar- och ledningsprövning. Mötet syftade till att öka deltagande kommuners kunskaper genom diskussioner och erfarenhetsutbyten. Frågor som har diskuterats har bland annat varit Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 32 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden gemensamma utmaningar och hur eventuella kommande skärpningar i lagstiftningen kan komma att påverka tillsyn och tillståndsprövning. Inom ramen för stadens organisation för Samordnad tillsyn har förskoleförvaltningen initierat ett ärende för samordning med miljöförvaltningen och Storstockholms brandförsvar. Arbetet med att utveckla förvaltningens processer utifrån stadens modell för intern kontroll har fortgått under tertialen. Enligt stadens tillämpningsanvisningar ska samtliga nämnder i arbetet med intern kontroll utgå från nämndens väsentliga processer och delprocesser. Förskolenämnden har uppmanats att till tertialrapport 1 säkerställa att nämndens väsentlighets- och riskanalyser är kompletta utifrån stadens tillämpningsanvisningar. Nämndens väsentlighets- och riskanalys samt internkontrollplan för 2026 har reviderats under perioden, se bilaga 5. Nämndmål: 3.6.1 Nämnden har utvecklade arbetssätt och samverkan med andra för att motverka välfärdsbrott Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • Utveckla fler arbetssätt och bredda kompetensen för att förebygga och upptäcka välfärdsbrott vid tillståndsprövning, tillsyn och tilläggsbelopp • Inom ramen för nämndens tillsyn initiera och samordna gemensam tillsyn med andra nämnder som har tillsynsansvar utifrån behov genom stadens organisation för Samordnad tillsyn • Utveckla arbetet med intern kontroll Förväntat resultat • Fler arbetssätt och breddad kompetens för att förebygga och upptäcka välfärdsbrott vid tillståndsprövning, tillsyn och tilläggsbelopp är utvecklade • Inom ramen för nämndens tillsyn har gemensam tillsyn med andra nämnder som har tillsynsansvar initierats och genomförts utifrån behov genom stadens organisation för Samordnad tillsyn • Arbetet med intern kontroll har utvecklats Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås samt och att planerad aktivitet kommer genomföras enligt plan. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Utveckla arbetssätt för att förebygga och upptäcka välfärdsbrott vid tillståndsprövning, i tillsyn och vid ansökan om tilläggsbelopp 2026-01-01 2026-12-31 KF:s mål för verksamhetsområdet: 3.7 Stockholm ska vara en öppen, jämställd och demokratisk stad som samarbetar internationellt Uppfylls helt Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 33 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Analys Målet bedöms uppnås under året då arbetet pågår enligt plan. Nämnden bidrar till att stadens förskoleverksamhet är öppen, jämställd och demokratisk Under perioden har flera insatser med koppling till Stockholms stads Program för de mänskliga rättigheterna och dess tillhörande handlingsplaner pågått. Ett nätverk för rektorer med ansvar för förskolor med undervisning på förvaltningsområdesspråken finska, meänkieli och samiska har startats. Nätverkets syfte är att möjliggöra erfarenhetsutbyte och kollegialt lärande för chefer inom kommunal och fristående förskola som bedriver förskola på nationella minoritetsspråk. Under perioden har arbetet med en inspirationsfilm avseende undervisning på minoritetsspråk slutförts. Filmen är ett komplement till det stödmaterial för arbetet med nationella minoriteters och urfolket samernas språk och kulturer för medarbetare i förskola, som sedan tidigare färdigställts. Förvaltningen har under perioden presenterat framtaget stödmaterial på en utvecklingsdag med tema nationella minoriteter hos en av stadsdelsförvaltningarna. Förvaltningen ser positivt på att ha fått denna förfrågan, som pekar på förtroende för förvaltningens kompetens inom området. Under perioden har förvaltningen även uppmärksammat Förintelsens minnesdag för förvaltningens egna medarbetare genom att ställa ut Forum för levande historias utställning Barn under Förintelsen i förvaltningens lokaler. Syftet har varit att bidra till ökad kunskap om judiska och romska barns situation under Förintelsen och insatsen förväntas bidra i arbetet mot antisemitism och antiziganism. Aktivitet Startdatum Slutdatum Avvikelse Kommunstyrelsen ska i samarbete med förskolenämnden, utbildningsnämnden och stadsdelsnämnderna med utgångspunkt i handlingsplanen mot rasism initiera ett arbete för att öka kunskapen om alla former av rasism i stadens pedagogiska verksamheter 2026-01-01 2026-12-31 Nämndmål: 3.7.1 Nämnden bidrar till en öppen, jämställd och demokratisk stad Uppfylls helt Beskrivning Nämnden arbetar för att nå målet genom att: • delta i stadsövergripande nätverk, arbetsgrupper och referensgrupper inom området mänskliga rättigheter och därmed bidra med förskoleperspektivet för en öppen, jämställd och demokratisk stad • vidareutveckla det interna arbetet med utgångspunkt i stadens Program för de mänskliga rättigheterna och dess tillhörande handlingsplaner. Insatser utgår främst från programmets fokusområde Kunskap och information • fortsätta arbetet med åtgärder från kartläggningen Antisemitism i Stockholms skolor Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 34 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden • omvärldsbevaka, samla in och säkerställa att framgångsrika arbetssätt för ökad inskrivningsgrad och främjande av närvaro sprids • kartlägga och analysera närvaron i förskolan i samarbete med stadsdelsnämnderna • tillhandahålla stöd och sprida kunskap om språkutvecklande arbetssätt • ta emot internationella studiebesök och möjliggöra internationellt erfarenhetsutbyte • verka för en ökad kunskap hos nämndens chefer och medarbetare om hbtqi och alla former av rasism Förväntat resultat • Nämnden har deltagit i stadsövergripande nätverk inom området mänskliga rättigheter • Nämnden har genomfört insatser för implementering av stadens Program för de mänskliga rättigheterna och dess tillhörande handlingsplaner för medarbetare på förvaltningen • Utbildning inom hbtqi och alla former av rasism har påbörjats Analys Nämnden gör bedömningen att nämndmålet kommer att uppnås under året. Bedömningen grundas på att det förväntade resultatet prognostiseras att uppnås. Arbetet med målet beskrivs under kommunfullmäktiges mål för verksamheten. Uppföljning av ekonomi Analys av resultaträkning - uppföljning av driftbudget Nämndens prognos är ett överskott om 5 mnkr. Nämndens budget baseras i huvudsak på en kostnadsschablon per barn i fristående förskola samt anslag som omfördelats och presenteras enligt tabellen nedan. Driftsbudget, belopp i mnkr VP 2026 Justerad budget Prognos Avvikelse Kostnader 3 300,6 3 210,3 3 205,3 5,0 Intäkter -295,5 -390,8 -390,8 0,0 Netto 3 005,1 2 819,5 2 814,5 5,0 Drift, netto, mnkr Budget Justerad budget 2026 Prognos 2026 Avvikelse Förvaltningskostnader inklusive särskilda satsningar 94,3 94,3 94,3 0,0 Schablonutbetalningar och intäktskrav 2 639,0 2 453,4 2 453,4 0,0 Socioekonomiskt tillägg, utbetalningar 229,2 229,2 225,2 4,0 Barnomsorg på OB-tid, utbetalningar 16,0 16,0 16,0 0,0 Vikarieersättning, utbetalningar 10,0 10,0 9,0 1,0 Kompetensutveckling 10,0 10,0 10,0 0,0 Arbetsskor 6,6 6,6 6,6 0,0 Totalt, netto 3 005,1 2 819,5 2 814,5 5,0 Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 35 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Prognosen per april visar ett överskott om 5 mnkr. Överskottet avser främst tilläggsbeloppen för extraordinära stödåtgärder till enskilt drivna verksamheter för barn med omfattande behov av särskilt stöd. Beloppsnivåerna har höjts med totalt 30 procent under 2025 och inför 2026. Ansökningarna har dock minskat jämfört mot samma period föregående år vilket bedömt kan härledas till det lägre barnantalet och färre förskolor. Detta resulterar i att kostnaderna är lägre än budgeterat. Ett överskott om 1 mnkr finns även inom ramen för vikarieersättning. Förvaltningen erbjuder vikarieersättning till kommunala och fristående förskolor när medarbetare genomför vidareutbildning inom ramen för stadens kompetensutvecklingsinsatser. Ansökningarna har minskat jämfört mot samma period föregående år och bedöms på helår inte uppgå till budgeterat belopp. Detta är en kompetensutvecklingssats som har erbjudits under flertalet år och behovet har minskat något. Uppföljning görs fortsatt i dialog med avdelningarna för att följa kostnadsutvecklingen och identifiera eventuella avvikelser mot budget. I prognosen ingår att budget kommer justeras i december med en minskning om totalt 184,1 mnkr. Justeringen består av en prestationsförändring som avser förändringar av barnantal jämfört med antagandet i kommunfullmäktiges budget, totalt en minskning om 188,6 mnkr. Justeringen består också av en ökning av budget om 4,5 mnkr som avser ersättning för barnomsorgsgaranti. Nedan visas barnantal enligt kommunfullmäktiges budget 2026, nämndens verksamhetsplan och prognos för 2026. Prognosen baseras för årets första månaders avläsning av barn och för resterande månader på erfarenhetsvärden från 2025. Prestationer KF 2026 VP 2026 Prognos 2026 Stockholmsbarn i enskild regi 18 694 17 458 17 250 Resultatenheter Nämnden har inga resultatenheter. Investeringar Nämndens budget för investeringar uppgår till 0,1 mnkr. Nämnden ansöker om budgetjustering för investeringsutgifter gällande inköp av möbler. Detta då det finns behov av omställning av arbetsplatsen och arbetssätt inom nuvarande lokaler, till följd av att förvaltningen stärks med fler medarbetare. Omställningen innebär, utifrån organisationens behov, ett mer ändamålsenligt nyttjande av lokalerna och inköpen är nödvändiga för att säkra medarbetarnas arbetsmiljö genom detta. Dessa möbler kommer flyttas med i samband med inflytt till nya lokaler 2027. Nämnden ansöker om budgetjustering om totalt 0,4 mnkr. Investeringsplan, mnkr Budget Justerad budget Prognos Avvikelse Kostnader 0,1 0,5 0,5 0 Intäkter 0 0 0 0 Summa 0,1 0,5 0,5 0 Försäljningar av anläggningstillgångar Inte aktuellt för nämnden under 2026. Tjänsteutlåtande Dnr FÖF 2026/145 Sida 36 (36) Tertialrapport 1-Tertial 1 2026 för förskolenämnden Verksamhetsprojekt (driftprojekt) Inte aktuellt för nämnden under 2026. Omslutningsförändringar En omslutningsförändring avser ökade/minskade kostnader som har ett direkt samband med ökade/minskade intäkter. Omslutningsförändringarna uppgår till 93,8 mnkr och avser statsbidrag, främst statsbidrag för kvalitetshöjande åtgärder i förskolan som betalas ut till enskilda aktörer. Budgetjusteringar Förvaltningen föreslår att nämnden begär budgetjustering av kommunfullmäktiges intäktskrav med totalt 1,5 mnkr. Budgetjusteringen avser ökade statsbidragsintäkter från Skolverket för maxtaxa. Förvaltningen föreslår även att nämnden begär budgetjustering för investeringsutgifter gällande inköp av inventarier till förvaltningens lokaler om 0,4 mnkr. Medel för lokaländamål Medel för lokaländamål är inte aktuellt för nämnden under perioden januari till april. Övrigt Enligt anvisningar ska samtliga nämnder uppdatera underlag kopplat till planerade upphandlingar för åren 2026–2028. I den uppdaterade planen redovisas de upphandlingar som är beslutade och som nämnden planerar att påbörja under 2026–2028. Planerade upphandlingar där kontraktsvärdet överstiger 1 mnkr ska redovisas. Förskoleförvaltningen har inga upphandlingar som överstiger 1 mnkr och behöver därmed inte uppdatera Plan för upphandling 2026–2028. Övrigt Redovisning av synpunkter och klagomål Synpunkter och klagomål på nämndens verksamhet inkommer via förvaltningens funktionsbrevlådor och hanteras beroende på ärendets karaktär av ansvarig chef och/eller handläggare. Arbete med att ta fram en rutin för nämndens systematiska hantering av synpunkter och klagomål har pågått under perioden. --- [Bilaga 1_FöN T1 2026.pdf] Förskolenämnden Vid frågor kontakta budgetenheten, vid finansavdelningen, stadsledningskontoret. Uppföljning av budget 2026 - Tertialrapport 1 per den 30 april E-post: slk-finansavdelningen.slk@stockholm.se Kostnader och intäkter (-) för strategiskt viktiga projekt eller projekt över 50 mnkr som ej är investeringar t o m 2025 Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Kostnad Intäkt (-) Start Slut Start Slut Projekt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Vid behov kan egna delsummeringar för grupper av projekt infogas. OBS att summaformeln kan behöva ändras. Kolumn D-E Budget som beslutats i VP, gäller hela året - även i uppföljningsärenden Kolumn F-O Prognos för angivna år Kolumn P-Q Totalt beslutad/beviljad kostnad resp. intäkt för projektet. Kolumn T-U Datum projektet skall starta resp. avslutas enligt beslutet. Kolumn V-W Prognos för projektets start- resp. slutdatum. Avikelser från beslutade datum skall förklaras. Innehållet i blanketten skall analyseras och kommenteras i tjänsteutlåtandet. Avvikelser gentemot budget eller totalt beslutad kostnad resp. intäkt skall speciellt kommenteras med angivelse av dess orsak samt vidtagen åtgärd. Mnkr 2026 2026 2027 2028 Prognos Ack. utfall Budget Prognos Totalt Period 2029 2030 Beslutat Prognos Beslutat Förskolenämnden Vid frågor kontakta slk-controller för nämnden, vid Välfärdsavdelningen, stadsledningskontoret Uppföljning av budget 2026 - Tertialrapport 1 per den 30 april Resultatenhetens namn Resultat- Varav 5 % av Resultat- Beräknat Beräknad Ackumulerad 10 % av Årets enheternas resultat- enheternas resultat 2026 ackumulerad resultatöverföring resultat- resultat- Uppföljning av resultatenheter (Intraprenader anges särskilt) bruttobudget enheternas resultat (exkl. resultatfond) resultatöverföring till 2027 enheternas överföring 2026 bruttobudget från 2025 Överskott (-) till 2027 % bruttobudget % Anvisningar för ifyllande av blankett Resultatenheter 2026 Överskott (-) Underskott (+) Överskott (+) MAX 10 % 2026 MAX 5 % tkr Underskott (+) Underskott (-) 1) Resultatenhetens namn (intraprenader skall särskilt anges) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 2) Resultatenhetens bruttobudget t.ex. beräknad ersättning (anges i tkr) 0 0,0% 0 0,0% 3) Belopp som motsvarar 5 % av enhetens bruttobudget (anges i tkr) 0 0,0% 0 0,0% 4) Summan ska överensstämma med resultatenheternas resultat i bokslutet 0 0,0% 0 0,0% 5) Avser hela resultatet (100 % exkl. resultatfond) 0 0,0% 0 0,0% 6) Resultatfonden får ha ett överskott med motsvarande maximalt 10 % av enhetens bruttobudget, vid 0 0,0% 0 0,0% underskott gäller maximalt 5 % 0 0,0% 0 0,0% 7) Kontroll av ackumulerad resulatöverföring (max 10 % vid överskott och max 5 % vid underskott) 0 0,0% 0 0,0% 8) Belopp som motsvarar 10 % av enhetens bruttobudget (anges i tkr) 0 0,0% 0 0,0% 9) Kontroll av årets överföring (max 5 %) 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% Om blanketten inte räcker till kan flera rader infogas i tabellen. 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% 0 0,0% Summa resultatenheter 0 0 0 0 0 2026-05-05 22:18 Resultatenheter Förskolenämnden Vid frågor kontakta budgetenheten, vid finansavdelningen, stadsledningskontoret. Uppföljning av budget 2026 - Tertialrapport 1 per den 30 april E-post: slk-finansavdelningen.slk@stockholm.se Uppföljning av investeringsbudget 2026 Prognos (mnkr) Utfall 2025 VP 2026 Avvikelse Prognos 2026 Prognos 2027 Prognos 2028 Inventarier och maskiner 0,1 0,1 0,0 0,5 1,0 0,3 --- [Bilaga 2_T1 2026 FöN_Ansökan om budgetjusteringar för särskilda ändamål_investeringar.pdf] Instruktion för ansökan om budgetjusteringar för särskilda ändamål - investeringar Bilaga 3b I samband med verksamhetsplan och under året finns möjligheter att söka budgetjusteringar för vissa särskilda ändamål. Samtliga ansökningar om budgetjustering görs genom: 1. Ansökan i denna excel-fil - Excel-filen ska biläggas ärendet i ILS-webb samt registreras i Hypergene enligt tidplan, dvs en vecka innan ärendet ska vara klarmarkerat i ILS-webb. 2. Beslutssats i nämndens ärende - Det ska framgå att budgetjusteringen avser utgifter (investering) - Det ska framgå vilket ändamål budgetjusteringen avser (exempelvis klimatinvesteringar) - Det ska framgå vilket belopp budgetjusteringen uppgår till 3. Kortfattad summering under rubriken Budgetjusteringar i ärendet - Det ska framgå att budgetjusteringarna som beskrivs avser investering 4. Registrering i Hypergene görs enligt rutinbeskrivning som finns på intranätet Övergripande information - CM4 avser investeringsåtgärder - Notera att respektive flik kan ha egna specifika instruktioner. - Om nämnden ansöker om budgetjustering för flera projekt från samma CM-pott ska nämnden själv kopiera ytterligare flikar för det ansökningsförfarandet. - Flikar som inte fylls i ska tas bort - Ansökningarna ska vara fullständigt ifyllda - På fliken Sammanställning ansökningar finns stöd för att sammanställa totalt ansökt belopp med hjälp av referenser till de olika flikarna, raderna kan kopieras om flera ansökningar görs inom samma ändamål Sammanställning nämndens ansökningar Budgetjusteringar för investeringsåtgärder Fliknamn Projektnamn Belopp Trygghetsinvesteringar 0 Inv. för drift i egen regi 0 Parkmiljö nära förskolegård 0 Övriga ansökningar investering Investeringsutgifter gällande inköp av möbler, i huvudsak skåp.0,4 Nämndens totalt ansökta budgetjusteringar för investeringsåtgärder 0,4 Övriga ansökningar Ansökan om budgetjustering i samband med: T1 Kontaktperson vid stadsledningskontoret: Respektive nämndcontroller Nämnd Förskolenämnden Kontaktperson: Anna Moore Epost: anna.moore@edu.stockholm.se Telefon: 08-508 008 10 1. Information om åtgärd 1.1 Namn på projektet/åtgärden/enheten Investeringsutgifter gällande inköp av möbler, i huvudsak skåp. 1.2 Hyresvärd (om det avser investering i fastighet) Klicka här för att ange text. 1.3 Beskrivning av åtgärd Pga fler medarbetare krävs en omställning av arbetssätt inom ramen för nuvarande lokaler. Detta föranleder behov av inköp av möbler, i huvdsak skåp. 1.4 Åtgärdens syfte Möblerna krävs för att kunna genomföra åtgärden gällande förändrat arbetssätt. Möblerna krävs för att säkra medarbetarnas arbetsmiljö kopplat till införandet av förändrat arbetssätt. 1.5 Åtgärdens tidplan Juli/augusti 2026. Möblerna kommer att flyttas med i samband med inflytt till nya lokaler 2027.  2. Ansökt belopp 2.1 Totalt belopp för denna ansökan: 0,4 mnkr [Summeras automatiskt] Skåp 400 000 Klicka här för att ange varav-poster… Klicka här för att ange varav-poster… Klicka här för att ange varav-poster… Klicka här för att ange varav-poster… 2.2 Beskrivning av åtgärdens budget Inköp av inventarier till förvaltningens lokaler 3. Eventuella övriga upplysningar --- [Bilaga 3_ basnyckeltal 2025 FöN.pdf] 192 Förskolenämnden Handläggare: Telefon nr: Mejladress: Nyckeltal för pedagogisk verksamhet Förskola Nyckeltal 4: Antal förskolebarn per anställd, fristående förskolor (T1) Antal inskrivna barn (inklusive interkommunala barn) Antal anställda som arbetar i barngrupp (grundbemanning) omräknat till årsarbetare Antal inskrivna barn per årsarbetare 2025 Antal inskrivna barn per årsarbetare 2024 Antal inskrivna barn per årsarbetare 16 677 3378,1 4,9 4,9 Kommentarer: Kommentera gärna utvecklingen jämfört med föregående år i denna ruta! Nyckeltal 204: Andel legitimerade förskollärare av totalt antal anställda, fristående förskolor (T1) Antal förskollärare med förskollärarexamen Antal anställda som arbetar i barngrupp (grundbemanning) omräknat till årsarbetare Andel legitimerade förskollärare av totalt antal anställda 2025 Andel förskollärare av totalt antal anställda 2024 Andel förskollärare av totalt antal anställda 1059,4 3378,1 31,4 30,5% Kommentarer: Kommentera gärna utvecklingen jämfört med föregående år i denna ruta! Nyckeltal 205: Antal barn per grupp, fristående förskolor (T1) Antal inskrivna barn (inklusive interkommunala barn) Antal barngrupper Antal barn per grupp 2025 Antal barn per grupp 2024 Antal barn per grupp 16 677 1192 14,0 14,0 Kommentarer: Kommentera gärna utvecklingen jämfört med föregående år i denna ruta! Nyckeltal 206: Andel nöjda föräldrar, fristående förskolor (VB) Andel nöjda föräldrar 2025 Andel nöjda föräldrar 2024 Andel nöjda föräldrar 91,0% 89,0% Kommentarer: Kommentera gärna utvecklingen jämfört med föregående år i denna ruta! --- [Bilaga 4_Förskolenämndens system för intern kontroll 2026.pdf] start.stockholm Förskolenämndens system för intern kontroll 2026 Rubrik Oktober 2025 Publikationsnummer: Klicka här för att ange publikationsnummer Dnr: Klicka här för att ange Dnr ISBN: Klicka här för att ange ISBN Utgivningsdatum: Klicka här för att ange utgivningsdatum Utgivare: Klicka här för att ange utgivare Kontaktperson: Klicka här för att ange kontaktperson Produktion: Klicka här för att ange produktion Distributör: Klicka här för att ange distributör Omslagsfoto: Klicka här för att ange omslagsfoto Konsult: Klicka här för att ange konsult Förskoleförvaltningen Avdelningen för ledningsstöd och it Information 2025-10-29 Förskolenämndens system för intern kontroll 4 (12) Sammanfattning ”Intern kontroll handlar om att ha ordning och reda, veta att det som ska göras blir gjort och att det sker på ett bra och säkert sätt”, så sammanfattar Sveriges kommuner och regioner (SKR) arbetet med intern kontroll i skriften Intern kontroll. För tillit, trygghet och utveckling från 2024. Med intern kontroll avses de strukturer, system och processer som bidrar till tydlighet och ordning, och som säkerställer att verksamheten bedrivs i enlighet med beslutade mål, uppdrag och övriga styrdokument. Den interna kontrollen ingår i styrningen och är del av ledningssystemet. Intern kontroll är alltså ett förlopp eller flöde av strukturer och aktiviteter som tillsammans ska leda till det avsedda syftet. Den består av flera delar – främst en robust organisation, riskanalyser som riktar arbetet, planerade åtgärder och kontroller samt uppföljning. Intern kontroll bygger på logiken att felaktigheter korrigeras när den upptäcks, som ett aktivt arbete i löpande verksamhet, men ska också ha ett uttalat system för hur den systematiska riskkartläggningen går till, ansvar och roller i arbetet samt hur arbetet dokumenteras och följs upp. Det är detta system som beskrivs här i dokumentet. Förskolenämndens system för intern kontroll I Förskolenämndens system för intern kontroll beskrivs hur arbetet med intern kontroll (IK) organiseras och genomförs inom ramen för förskolenämndens ansvarsområde. Systemet utgår från stadens tillämpningsanvisningar, vilka finns att hitta på intranätet, Planering, uppföljning och prognos. I Förskolenämndens system för intern kontroll beskrivs bland annat ansvarsfördelning, hur arbetet med den interna kontrollen organiseras i nämndens verksamhet samt vilka rapporteringsrutiner som finns. Enligt kommunallagens 6 kap. 6 § (KL) ska nämnden inom sitt område se till att verksamheten bedrivs enligt de mål och riktlinjer kommunfullmäktige bestämt, samt enligt de bestämmelser i lag eller annan författning som gäller för verksamheten ”Nämnderna ska var och en inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de bestämmelser i lag eller annan författning som gäller för verksamheten.” ”De ska också se till att den interna kontrollen är tillräcklig för att förebygga fel och oegentligheter i verksamheten och att verksamheten bedrivs på ett i övrigt tillfredsställande sätt.” Nämnden har alltså ansvar att utforma och organisera den interna kontrollen samt skapa effektiva system för uppföljning. Det är, enligt stadens anvisningar, en viktig del i kvalitetsarbetet och därför integrerad i arbetet med planering och uppföljning (ILS). Förskolenämndens system för intern kontroll biläggs årligen nämndens verksamhetsplan och följs upp i tertialrapport 2 och verksamhetsberättelse. Stadens regler för ekonomisk förvaltning ligger till grund för nämndens arbete med intern kontroll. Arbetet följer stadens gemensamma struktur vilket innebär att nämnden ansvarar för sin interna kontroll, kommunstyrelsen har uppsiktsplikt, Förskolenämndens system för intern kontroll 5 (12) stadsledningskontoret ansvarar för att ta fram anvisningar för arbetet och revisorerna granskar och uttalar sig om den interna kontrollen. Förskolenämndens interna kontroll ska säkerställa att:  Verksamheten bedrivs i enlighet med mål och riktlinjer som kommunfullmäktige har bestämt  Lagar, avtal och andra för nämnden gällande regler, föreskrifter och beslut följs  Anskaffning och användning av resurser är effektiv och ändamålsenlig  Stadens tillgångar skyddas  Redovisning och uppföljning av verksamhet och ekonomi är rättvisande, tillförlitlig och ändamålsenlig  Säkerheten i verksamheternas rutiner och IT-system är tillfredsställande Förskolenämndens system för intern kontroll 6 (12) Innehåll Förskolenämndens system för intern kontroll ...................................... 1 2026 ............................................................................................................ 1 Sammanfattning ........................................................................................ 4 Innehåll ...................................................................................................... 6 Förskolenämndens system för intern kontroll ............................................. 7 Ansvarsfördelning ....................................................................................... 7 Process för arbetet med intern kontroll ....................................................... 8 Metod för arbetet med intern kontroll .......................................................... 9 Väsentlighets- och riskanalys ..................................................................... 9 Internkontrollplan ...................................................................................... 11 Uppföljning av intern kontroll .................................................................... 12 Förskolenämndens system för intern kontroll 7 (12) Förskolenämndens system för intern kontroll Inom nämndens verksamhetsområde finns en mängd olika lagar, riktlinjer, regler, system, processer och rutiner. Det samlade regelverket och organisationen utgör sammantaget det interna kontrollsystemet. Systemet är huvudsakligen integrerat i verksamhetens ordinarie arbets- och ledningsprocesser. Såväl den politiska ledningen som förvaltningsledning och samtliga medarbetare ska vara involverade i arbetet. Genom att ha bra och fungerande rutiner och kontroller kan fel och brister förebyggas samt upptäckas i tidigt skede, och därmed förhindra allvarliga konsekvenser och oegentligheter i verksamheten. En förutsättning för tillräcklig intern kontroll är tydlig delegation av ansvar och befogenheter i organisationen. Ett väl fungerande arbete med intern kontroll förutsätter därför ett tydligt och regelbundet informationsflöde mellan chefer och medarbetare. Kommunikation är därmed en viktig del i den interna kontrollen. Chefer behöver information för att kunna styra, besluta, följa upp och vid behov omprioritera. Medarbetare behöver information om uppdrag, ansvar, förutsättningar och rutiner. Ansvaret för den interna kontrollen inom nämndens verksamhet följer med chefsansvaret på alla nivåer. Ansvaret omfattar att tillse att det finns adekvata rutiner kopplat till intern kontroll samt säkerställa att medarbetare har kännedom om dessa. Brister ska alltid omedelbart rapporteras till ansvarig chef. Ansvarsfördelning Intern kontroll är en process där nämnd, förvaltningsledning, övriga chefer samt medarbetare samverkar för att med rimlig grad av säkerhet uppnå målen för den interna kontrollen. Den interna kontrollen utförs därmed av både politisk ledning och tjänstepersoner. Nedan redogörs för ansvarsfördelning inom förskolenämndens ansvarsområde. Förskolenämnden Nämnden är ytterst ansvarig för arbetet med intern kontroll. Nämnden ansvarar för att ett system för intern kontroll upprättas. I samband med verksamhetsplanen beslutar nämnden om system för intern kontroll samt väsentlighets- och riskanalys och med tillhörande internkontrollplan. I tertialrapport 2 delrapporterar nämnden resultatet av den interna kontrollen till kommunstyrelsen. I verksamhetsberättelsen följer nämnden upp den interna kontrollen och bedömer om den är tillräcklig, delvis tillräcklig eller otillräcklig. Nämnden försäkrar sig om att internkontrollplanen genomförts och vid behov vidtar åtgärder som säkerställer att den interna kontrollen är tillräcklig. Vid misstanke om brott av förmögenhetsrättslig karaktär ska nämnden, utan oskäligt dröjsmål, vidta åtgärder. Förvaltningschef Förvaltningschef leder arbetet med intern kontroll och ser till att arbetet sker på ett så effektivt sätt som möjligt. Förvaltningschef ser till att väsentlighets- och riskanalys genomförs och används som underlag i förvaltningens förslag till nämndens internkontrollplan. Förskolenämndens system för intern kontroll 8 (12) Förvaltningschef rapporterar till nämnden om hur internkontrollplanen genomförs, hur den interna kontrollen fungerar och föreslår nämnden nödvändiga åtgärder för att säkerställa att den interna kontrollen är tillräcklig. Detta sker minst två gånger per år, vid tertialrapport 2 och verksamhetsberättelse. Förvaltningschef informerar omgående nämnden och revisionskontoret om det hos förvaltningen uppdagas förhållanden som medför misstanke om att brott av förmögenhetsrättslig karaktär föreligger. Förvaltningschef ser också till att nämnden och revisionskontoret informeras om de åtgärder som vidtas. Chef Chef ansvarar för den interna kontrollen inom sitt ansvarsområde. Chef ser till att det finns processer och tillhörande rutiner som säkerställer att lagar, förordningar, stadsövergripande regler och anvisningar med mera är kända hos alla medarbetare samt att de följs. Avdelningens/enhetens väsentlighets- och riskanalys utgör underlag till nämndens väsentlighets- och riskanalys samt tillhörande internkontrollplan. Chef ansvarar för att:  Avdelningen/enheten genomför väsentlighets- och riskanalys samt internkontrollplan enligt samtliga steg i modulen Risk & Kontroll i ILS webb  Avdelningen/enheten genomför och följer upp de åtgärder som identifierats och som avdelningen/enheten tilldelats ansvar för  Avdelningen/enheten genomför kontroller enligt väsentlighets- och riskanalys samt internkontrollplan  Resultat från kontroller dokumenteras och åtgärder vidtas vid behov  Brister och avvikelser rapporteras till förvaltningschef Medarbetare För att uppnå en säker och effektiv verksamhet ansvarar medarbetare för att följa de mål, lagar, förordningar, stadsövergripande regler och anvisningar som gäller för verksamheten. Medarbetare ansvarar för att aktivt bidra med sin kompetens i arbetet med intern kontroll och omedelbart rapportera brister och avvikelser till närmast överordnad chef. Process för arbetet med intern kontroll Arbetet med intern kontroll är kopplat till stadens integrerade ledningssystem (ILS) och följer stadens årshjul för planering och uppföljning. Nämndens process kring väsentlighets- och riskanalys (VoR) och internkontrollplan (IKP) utgörs av systematiskt återkommande aktiviteter. VoR genomförs och IKP upprättas Nämnden beslutar om VoR, IKP och System för intern kontroll Kontroller och direkt-åtgärder genomförs Rapport till nämnd T2 och VB Uppföljning och revidering av System för intern kontroll Förskolenämndens system för intern kontroll 9 (12) IdentifieraAnalyseraVärderaHantera Uppstart förvaltnings-ledning Uppstart VoR grupp VoR på avdelning/enhetAvdelningschef kvalitetssäkrarDokumentation i ILS webb VoR grupp korrekturläser Förvaltnings-ledning genomläser Väsentlighets-och riskanalys med tillhörande internkontrollplan sammanställs Väsentlighets-och riskanalys med tillhörande internkontrollplan biläggs verksamhetsplan Metod för arbetet med intern kontroll Intern kontroll innebär ett strukturerat arbete med att identifiera risker och analysera dem. I arbetet med att identifiera risker är det viktigt att undersöka om det finns bakomliggande orsaker till att riskerna kan inträffa. Riskerna ska värderas genom att även beakta och väga in befintliga förebyggande rutiner som minskar sannolikheten för att risken inträffar. De risker som efter värderingen bedöms vara mest väsentliga ska kontrolleras, och vid upptäckta brister behöver nämnden vidta åtgärder för att hantera dem på ett effektivt sätt. På så sätt skapas en kontinuerlig förbättring av verksamhetens interna kontroll. Väsentlighets- och riskanalys Väsentlighets- och riskanalysen (VoR) utgör grunden för arbetet med intern kontroll. Den är ett viktigt verktyg som används för att systematiskt identifiera och minimera riskerna i verksamheten. Arbetet dokumenteras i stadens system ILS-webb, modul Risk & Kontroll. Arbetsgång vid riskkartläggning På förskoleförvaltningen inleds arbetet med riskkartläggning med en uppstart i förvaltningsledningen, där tidplan och övergripande upplägg gås igenom. Därefter påbörjas arbetet i förvaltningens så kallade VoR grupp, vilken består av representanter från förvaltningens samtliga avdelningar. Tekniska frågor, tidplan och gemensamma frågor hanteras när gruppen träffas. Efter uppstarten i VoR gruppen tar riskkartläggningen på respektive avdelning/enhet vid (vit ruta i bilden nedan). När samtliga avdelningar/enheter genomfört riskkartläggning på verksamhetens väsentliga processer går VoR gruppen gemensamt igenom insamlat material. Kartläggningen bearbetas och lämnas därefter över till förvaltningsledningen för genomgång. Sista steget i arbetet består av en sammanställning av väsentlighets- och riskanalys med tillhörande internkontrollplan och biläggs därefter verksamhetsplanen. Förskolenämndens system för intern kontroll 10 (12) Arbetssätt när riskkartläggning ska göras Riskanalyser kan genomföras på olika sätt beroende av vilka typer av risker som ska identifieras och analyseras. Ett sätt att påbörja en riskanalys kan vara att sammanställa kända risker som inträffat inom den egna organisationen eller inom andra organisationer. Analyser kan genomföras i workshopform, av endast av en eller ett par personer. Verktyg som SWOT, fyrfältare etcetera kan också det användas, alternativt brainstorming som komplement. Process och delprocess Väsentlighets- och riskanalysen ska utgå från nämndens väsentliga processer och delprocesser. Genom att identifiera och analysera risker i processer och delprocesser kan den förebyggande hanteringen förebyggas, brister kan minimeras och risken för fel och oegentligheter kan minska. I väsentlighets- och riskanalysen identifieras de processer som är väsentliga inom förskolenämndens ansvarsområde samt på de processer som stadens revisorer gett anmärkning på eller rekommendation kring. Väsentliga processer är processer som har avgörande betydelse för att verksamheten ska vara effektiv och ändamålsenlig. Det kan vara kärnprocesser i verksamheten, stödprocesser eller ledningsprocesser. En väsentlig process kan innehålla en eller flera delprocesser och i väsentlighets- och riskanalysen är det de mest väsentliga delprocesserna som ska noteras. Vissa processer är obligatoriska att hantera i väsentlighets- och riskanalysen. Det är processer som är väsentliga oavsett vilket uppdrag och inriktning respektive nämnd har. Dessa finns upplagda i ILS webb. Risker Risker kopplade till delprocesserna ska identifieras. De risker som identifieras ska formuleras så specifikt som möjligt och som händelser och inte som allmänna tillstånd eller företeelser. Även konsekvensen av om risken realiseras ska beskrivas. För de risker som identifieras görs en sannolikhets- och konsekvensbedömning. En risk bedöms utifrån sannolikhet och konsekvens på en skala ett till fyra. Det handlar om sannolikheten för att en risk kan realiseras och vilka konsekvenser de kan få om de realiseras. En förebyggande hantering har syftet att säkerställa ändamålsenlighet i delprocessen samt minimera risken för fel och oegentligheter. Det kan vara en ansvarsfördelning, riktlinjer, rutiner, system etcetera. När risken värderas ska hänsyn tas till den förebyggande hantering som finns. Om den är välfungerande kan det minska sannolikheten för att risken ska realiseras. Om det inte finns kunskap om hur välfungerande den förebyggande hanteringen är ska det vägas in vid värderingen. Om det saknas förebyggande hantering i en delprocess kan nämnden överväga att som en direktåtgärd ta fram en lämplig förebyggande hantering. När värdering av sannolikhet och konsekvens görs används stadens matris vilka finns angivna i tillämpningsanvisningar för intern kontroll. Förskolenämndens system för intern kontroll 11 (12) Sannolikhet Sannolikheten avser hur troligt det är att risken realiseras och kan utryckas som frekvensen under en viss tidsperiod. Konsekvens Konsekvens handlar om graden av negativ påverkan. Konsekvensen kan vara ekonomisk, verksamhetsrelaterad eller förtroenderelaterad. Internkontrollplan Risker med riskvärde 8 eller högre hamnar automatiskt i internkontrollplanen (IKP). Detta sker automatiskt i ILS webb. Det övergripande syftet med internkontrollplanen är att kvalitetssäkra nämndens processer och minska risken för fel och oegentligheter. Internkontrollplanen beskriver vilka kontroller som under kommande verksamhetsår ska genomföras. Kontroller kan vara exempelvis stickprovskontroller, enkäter, intervjuer eller genomgångar av material. Det är genom kontrollerna som det går att utröna om förbättringsåtgärder, i form av korrigerande åtgärder, behöver vidtas. Medarbetare som har i uppdrag att genomföra kontroller ska ha tillräcklig kunskap om granskningsområdet men inte stå i jävsförhållande till granskad process, det vill säga ”inte granska sig själv”. När metoder för kontrollen planeras bör ett övervägande göras om kostnad för kontrollen gentemot nyttan. Bedömning kan till exempel påverka val av medarbetare som utför kontrollen, storlek på kontrollen, val av kontrollmetod och så vidare. Samtidigt måste kontrollen vara tillräckligt omfattande och träffsäker för att resultatet ska vara till nytta. Förskolenämndens system för intern kontroll 12 (12) Resultatet av genomförda kontroller ska dokumenteras och rapporteras till ansvarig chef i enlighet med nämndens system för intern kontroll. Efter avslutad kontroll dokumenteras resultatet och kommuniceras med ansvarig chef, som vid behov beslutar om nödvändiga förbättringsåtgärder. De ska framgå om en kontroll lett till åtgärder, och i så fall vilka dessa är. Uppföljning av intern kontroll Varje avdelning/enhet har ansvar för att omhänderta de risker som identifierats i väsentlighets- och riskanalysen samt korrigera felaktigheter som upptäcks inom ramen för den löpande verksamheten (1). I samband med tertialrapport 2 ska nämnden rapportera hur det interna kontrollarbetet har fortlöpt med fokus genomförda kontroller samt de eventuella åtgärder som vidtagits (2). I samband med verksamhetsberättelsen ska nämnden rapportera årets arbete med intern kontroll. Kontroller ska dokumenteras och analyseras och vid eventuella avvikelser ska vidtagna åtgärder beskrivas. Nämnden ska även bedöma om den interna kontrollen under året varit tillräcklig, delvis tillräcklig eller otillräcklig. Grunden för nämndens bedömning ska framgå (3). 1. Avdelning/enhet ansvarar för kontroller, åtgärder och uppföljningar inom ramen för ordinarie verksamhet2. Deluppföljning tertialrapport 23. Slutredovisning verksamhetsberättelse --- [Bilaga 5_Väsentlighets- och riskanalys samt internkontrollplan FöN 2026, reviderad T1 2026.pdf] Tjänsteutlåtande Sid 1 (20) start.stockholm Väsentlighets- och riskanalys samt internkontrollplan 2026 för Förskolenämnden, reviderad T1 2026 Förslag till beslut Handläggare Till Förskolenämnden 2026-06-09 Telefon: Tjänsteutlåtande Sid 2 (20) start.stockholm Innehållsförteckning Inledning ................................................................................................................................... 3 Risköversikt .............................................................................................................................. 5 Internkontrollplan .................................................................................................................. 18 Tjänsteutlåtande Sid 3 (20) start.stockholm Inledning Enligt kommunallagen 6 kap. 6 § ska nämnden inom sitt område se till att verksamheten bedrivs i enlighet med de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt samt de bestämmelser i lag eller annan författning som gäller för verksamheten. Nämnden ska se till att den interna kontrollen är tillräcklig och att verksamheten i övrigt bedrivs på ett tillfredsställande sätt. Den interna kontrollplanen fastställs i samband med att nämnden beslutar om verksamhetsplanen för det kommande året. Den redogör för vilka områden och interna processer som ska granskas under verksamhetsåret. I nämndens verksamhetsberättelse för det berörda verksamhetsåret redovisas resultatet av granskningen. Syftet med intern kontroll är att skapa förutsättningar för en ändamålsenlig och effektiv användning av skattemedel samt för att upprätthålla service med hög kvalitet till kommuninvånarna. Genom ett system för intern kontroll skapas möjligheter att upptäcka och förebygga oönskade händelser i verksamheten samt säkra tillgångar och förhindra förluster och oegentligheter. Väsentlighet- och riskanalys utgör grunden för arbetet med intern kontroll och tas fram som ett underlag till internkontrollplanen. Arbetet utgår från nämndens väsentliga processer och delprocesser och genom att identifiera och analysera riskerna kan nämnden systematiskt stärka förebyggande hantering, minimera brister och minska risken för fel och oegentligheter. I väsentlighets- och riskanalysen finns ett antal stadsgemensamma processer som ska riskbedömas och utöver det kan nämnden identifiera ytterligare förvaltningsspecifika processer utifrån nämndens ansvarsområde. Väsentlighets- och riskanalysen ska uppskatta väsentlighetsgraden (konsekvensen) och risknivån (sannolikheten) för de oönskade händelserna som definierats. Utifrån riskvärdet beslutas om den oönskade händelsen ska hanteras i internkontrollplanen. Risker med ett riskvärde 8 eller högre inkluderas automatiskt i internkontrollplanen och utöver det kan nämnden även identifiera en risk med lägre riskvärde som ska finnas med i interkontrollplanen. Om det saknas förebyggande hantering i en delprocess kan nämnden överväga att som en direktåtgärd ta fram en lämplig förebyggande hantering. När värdering av sannolikhet och konsekvens görs används stadens matris vilka finns angivna i tillämpningsanvisningar för intern kontroll. Tjänsteutlåtande Sid 4 (20) start.stockholm I Förskolenämndens system för intern kontroll beskrivs hur arbetet med intern kontroll organiseras och genomförs inom ramen för förskolenämndens ansvarsområde. start.stockholm Förskolenämnden Tjänsteutlåtande Dnr: Sid 5 (20) 2025-12-03 Risköversikt Konsekvens 4 3 2 1 1 2 3 4 Kritisk Hög Medium Låg Konsekvens Sannolikhet 4 Allvarlig Mycket hög 3 Betydande Hög 2 Måttlig Medelhög 1 Försumbar Låg 50 10 4 20 53 19 14 13 6 5 55 54 49 48 46 44 41 40 38 37 36 35 34 32 30 23 11 2 1 52 29 7 8 28 25 24 22 17 16 47 42 27 26 21 15 12 9 51 45 43 39 33 18 3 31 Tjänsteutlåtande Sid 6 (20) start.stockholm Sannolikhet Kritisk Hög Medium Låg Totalt: 55 Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Delegation av beslut Beslut följer delegationsordningen 1 Ogiltiga delegationsbeslut Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att upprätta rutiner för att uppdatera de dokument som är nära kopplade till delegationsordningen. Medium (6) Upprätta rutin för mallar och blanketter kopplade till delegationsordning Delegationsordningen hålls aktuell med gällande lagstiftning och stadens styrdokument 2 Delegationsbeslut fattas på felaktig grund Förebyggande hantering Risken förbyggs genom delegationsordningen uppdateras regelbundet via fastlagda rutiner. Medium (6) Demokratisk beslutsprocess Krisberedskap för nämnd 3 Avsaknad av kontinutietsplanering för nämndsekretariatet Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att kontiuitetsplan tas fram. Planen utgår från förvaltningens krisorganisationsplanering. Medium (6) Upprätta en kontinuitetsplan för nämndsekretariatet Ekonomistyrning Budget och uppföljning 4 Underskott eller överskott mot budget i årsbokslut Förebyggande hantering Risken förebyggs genom kontrolloller i samband med T1 och T2 samt månadsprognoser. Avvikelser analyseras i månadsprognoserna Medium (4) 7 42 4 2 Tjänsteutlåtande Sid 7 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Penninghantering och medelsförvaltning 5 Felaktiga eller uteblivna utbetalningar Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att ansvarig chef och controller gör månadsuppföljningar av ekonomiskt utfall, genomför månadsbokslutsmöten inför månadens slut. Kontroll av attestlistor mot Agresso efter genomförd integration och kontroll efter genomförd integration där stickprov görs. Medium (3) Redovisning 6 Felaktigt inlagda attestanter i ekonomisystemet möjliggör för obehörig person att genomföra otillåtna utbetalningar Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att rutiner för behörighetstilldelning samt en fastställd attest- och godkännarförteckning finns vilket bidrar till kontroll över fakturaflödet. Medium (3) Hantering av allmän handling Hantering av digital information 7 Ofullständiga ärenden i diariet Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom dokumenterad rutin för förvaltningens digitala information. Hög (9) Upprätta rutin för förvaltningens digitala dokumentation Kontinuitetsplan för diarieföring 8 Avsaknad av manuell rutin för diarieföring Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom ta fram en rutin för manuell diarieföring enligt anvisning från kommunstyrelsen. Kritisk (12) Upprätta rutin för manuell diarieföring Inköp Avrop 9 Felaktiga avrop Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att instruktioner finns i avtalskatalogen, vid osäkerheter ska beställaren kontakta förvaltningens upphandlare eller angiven Medium (4) Tjänsteutlåtande Sid 8 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder avtalsförvaltare enligt uppgifter i Kommers. Det genomförs stickprovskontroller av avrop på centrala/gemensamma avtal i samband med uppföljning av lokala avtal. Avtal 10 Bristande avtalsuppföljning Förebyggande hantering Risken förebyggs genom systematisk uppföljning enligt upprättade rutiner. Medium (4) Upphandling 11 Bristande efterlevnad av förvaltningens riktlinjer för direktupphandling Förebyggande hantering Risken förebyggs genom utbildning i förvaltningens riktlinjer för samtliga chefer och beställare samt vid behov även för andra gruppkonstellationer vid förvaltningen Medium (6) Kvalitets- och verksamhetsutveckling Stadsgemensamma styrdokument för verksamhetsområde förskola 12 Bristande efterlevnad av styrdokumentet i verksamheten Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom framtagning av systematik inklusive processkartor för implementering samt uppföljning av styrdokument Medium (4) Ta fram systematik inklusive processkartor för implementering samt uppföljning av styrdokument 13 Inaktuella dokument Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom framtagande av systematik inklusive processkartor för aktualitetsprövning och revidering av befintliga styrdokument. Medium (3) Ta fram systematik inklusive processkartor för aktualitetsprövning och revidering av befintliga styrdokument 14 Omvärldsbevakning inte systematiserad Förebyggande hantering Medium (3) Systematisera avdelningens arbete med omvärldsbevakning Tjänsteutlåtande Sid 9 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Risken kan förebyggas genom att systematisera avdelningens arbete med omvärldsbevakning då den ingår som ett steg i alla processer avseende styrdokument. Synpunkter och klagomål 15 Förvaltningen tillvaratar inte synpunkter systematiskt Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att upprätta en förvaltningsgemensam rutin för synpunkter och klagomål i linje med stadens kvalitetsprogram. Medium (4) Upprätta synpunktsrutin Lokalförsörjning Hyresavtalsvård 16 Nämndens verksamhet får inte ändamålsenliga lokaler för ett proportionerligt pris Förebyggande hantering Risken förebyggs genom god kommunikation med hyresvärden genom regelbundna hyresgästmöten vilka sker två gånger per år och protokollförs. Låg (2) Lokalförsörjningsarbete 17 Nämndens verksamhetslokaler används inte kostnadseffektivt Förebyggande hantering Risken förebyggs genom arbetet med stadens lokalförsörjningsplaner och uppdatering av dessa sker årligen i samband med att Underlag för budget skrivs fram. Låg (2) Lokalprojekt 18 Brister i resurs och kompetens vid behov av lokalförändringar Förebyggande hantering Risken förebyggs genom systematisk och långsiktig behovsanalys och planering som skapar förutsättningar för bemanning och kompetens när behov av lokalförändringar uppstår. Samverkan med serviceförvaltningens lokalenhet och Medium (6) Tjänsteutlåtande Sid 10 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder hyresvärd som även har ett tydligt uppdrag i detta. Samverkan med nämnder som berörs av förvaltningen flytt till Tekniska nämndhuset. Lönehantering Attesträtt 19 Felaktig attest Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef enligt delegation kontrollerar lönelista innan lönekörning och justerar eventuella felaktigheter. HR funktion följer upp att underlag har rätt attestant. Medium (3) Behörigheter i stadens centrala lönesystem 20 Obehöriga kommer åt känslig information Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningens rutin för internkontroll av lönehantering följs. HR funktion kontrollerar organisation och rollregister varje tertial samt vid organisationsförändringar och vid byte av befattning. Hög (8) Löneskuldshantering 21 Löneskuld uppkommer Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef kontrollerar lönelista inför lönekörning och justerar felaktigheter. Vid behov stoppas löneutbetalning och åtgärder vidtas innan skuld uppstår. Medium (4) Omvandlad okompenserad tid 22 För högt uttag av övertid Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef enligt delegation genomför granskning i LISA självservice gällande övertid. HR funktion genomför månatlig granskning av övertidsuttag. Låg (2) Organisationsträd i LISA självservice 23 Felaktig tillgång till information i LISA självservice på grund av att strukturen inte Medium (6) Tjänsteutlåtande Sid 11 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder speglar organisationen Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att HR funktion granskar behörigheter varje tertial, vid organisationsförändringar och vid byten av befattning. HR funktion granskar organisationsträd två gånger per år i samband med medarbetarenkät och löneöversyn. Personalförteckning 24 Personalförteckning är inte korrekt Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef enligt delegation kontrollerar personalförteckningen innan lönekörning varje månad. Låg (2) Semesteruttag per år 25 Semester tas inte ut enligt lag och avtal Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef enligt delegation granskar och säkerställer att uttag av semester är i enlighet med semesterlagen. Årsvis kontroll i september. HR funktion kontrollerar korrekt semesteruttag efter huvudsemesterperioden samt skickar ut påminnelse till chefer om granskning i september och november för att korrekt semester uttag ska kunna läggas ut innan årets slut. Låg (2) Slumpmässig kontroll 26 Felrapporteringar upptäcks inte om slumpmässig kontroll uteblir Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att HR chef genomför slumpmässiga kontroller. Medium (4) Utbetald lön 27 Fel lön betalas ut på grund av felaktiga underlag eller bristande uppföljning Medium (4) Tjänsteutlåtande Sid 12 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef enligt delegation samt HR funktion följer rutin för interkontroll lön. Chef kontrollerar och attesterar lönelista inför lönekörning och justerar vid behov. HR funktion följer upp lönelistor och eventuella avvikelser. Övertidsjournal 28 För högt uttag av övertider Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att chef enligt delegation genomför granskning i LISA självservice gällande övertid. HR funktion gör månatlig kontroll av övertid. Låg (2) Motverka otillåten påverkan Förebygga otillåten påverkan 29 Avsaknad av rutin för att förebygga jäv i samband med beslut i nämnd Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att rutin om jäv i samband med nämndsammanträde tas fram och ges nämndens ledamöter, samt utbildning av nyvalda ledamöter under mandatperiod samt i samband med ny mandatperiod ges. Hög (9) Rutinåtgärder för att motverka jäv under sammanträde tas fram 30 Bristande kunskap om otillåten påverkan Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom systematisk kompetensutveckling hos medarbetare och chefer inom ämnet otillåten påverkan och hur otillåten påverkan kan förebyggas. Risken förebyggs även utifrån arbete med framtagna rutiner och årshjul i SAM. Medium (6) Förvaltningsövergripande utbildningsinsats om otillåten påverkan Hantera otillåten påverkan 31 Jäv i samband med beslut i nämnd Förebyggande hantering Risken förebyggs genom ansvarsfördelning inom Låg (1) Tjänsteutlåtande Sid 13 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder förvaltningen i hantering av jäviga beslut som fattats av nämnd. 32 Otillåten påverkan inom ramen för tillståndsprövning och tillsyn kommer inte till chefs kännedom och kan därför inte hanteras enligt rutin Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att följa den framtagna rutinen för att förebygga och hantera otillåten påverkan samt rutinen för riskbedömning vid tillsynsbesök. Medium (6) Motverka välfärdsbrott Förebygga välfärdsbrott 33 Andra myndigheters och kommuners kännedom om oseriösa aktörer kommer inte nämnden till del Förebyggande hantering Risken förbyggs genom att i enlighet med rutin för processen för ägar-och ledningsprövning ta kontakt med relevanta myndigheter och kommuner. Risken förebyggs även med befintlig samverkan med berörda myndigheter och kommuner. Medium (6) 34 Beslut fattas baserat på felaktiga uppgifter om verksamhet Förebyggande hantering Risken förebyggs genom tydliga och etablerade interna processer för handläggning av ersättningar och bidrag. Tydliga instruktioner gentemot sökande. Rutiner med kontroll mot Barn- och elevregistret. Inkomna underlag kontrolleras. Kompetensutveckling för medarbetare och utvecklad samordning inom förvaltningen. Medium (6) Tjänsteutlåtande Sid 14 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Hantera välfärdsbrott 35 Utbetalda statsbidrag och ersättningar används av mottagaren på ett ej ändamålsenligt sätt Förebyggande hantering Risken förebyggs genom tydliga och etablerade interna processer för handläggning av ersättningar och bidrag. Tydliga instruktioner gentemot sökande. Samverkan med berörda avdelningar på förvaltningen genom exempelvis signallista. Utveckling av arbetssätt och kompetensutveckling. Krav på återrapportering och möjlighet till att begära återkrav. Medium (6) 36 Utbetalt tilläggsbelopp används ej ändamålsenligt sätt Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att tilläggsbelopp som inte används adekvat identifieras inom ramen för utredning av tilläggsbelopp eller via signal. Rutin att begära återbetalning finns. Om återbetalning inte sker blir det en signal som tas med i riskurvalet. Medium (6) Upptäcka välfärdsbrott 37 Avvikelser i redovisning av statsbidrag upptäcks inte Förebyggande hantering Risken förebyggs genom samverkan inom förvaltningen genom exempelvis signallistan samt utvecklat arbete med riskanalyser för prevention. Medium (6) 38 Beviljat tilläggsbelopp används inte på ett ej ändamålsenligt sätt Förebyggande hantering Risken förebyggs genom uppföljning som sker i samband med ny ansökan. Vid uppföljning kan Medium (6) Tjänsteutlåtande Sid 15 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder risken uppmärksammas. Signal som kommer från vårdnadshavare eller på annat sätt hanteras enligt rutin. 39 Enskild huvudman anmäler inte ändringar i ägar- och ledningskrets Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningen använder regelbunden information via Spectra och liknande system så att ändringar som inte anmälts av enskild huvudman kan följas upp. Medium (6) 40 Inkommen anmälan tolkas inte i utredningen som signal om välfärdsbrott Förebyggande hantering Risken förebyggs genom löpande kunskapshöjande insatser för förvaltningens medarbetare avseende området välfärdsbrottslighet. Medium (6) 41 Personal vars identitet inte är säkerställd eller där det saknas lagligt anställningsförhållande utför arbete på fristående förskola Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att rutin för ID- kontroll vid tillsynsbesök finns och efterlevs. Medium (6) Införa rutin för ID-kontroll vid tillsynsbesök Myndighetsutövning Penninghantering och medelsförvaltning 5 Felaktiga eller uteblivna utbetalningar Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att ansvarig chef och controller gör månadsuppföljningar av ekonomiskt utfall, genomför månadsbokslutsmöten inför månadens slut. Kontroll av attestlistor mot Agresso efter genomförd integration och kontroll efter genomförd integration där stickprov görs. Medium (3) Tjänsteutlåtande Sid 16 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Tillsyn 42 Kontroll av barnsäkerhet dokumenteras inte i tillräcklig grad Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att den upprättade checklistan vid observation med rutin för dokumentation följs. Medium (4) 43 Riskmodell förutsätter hög grad av flexibilitet i planering och genomförande Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom veckovisa möten om status i aktuella ärenden. Medium (6) Omfördelning av resurser och kompetensutveckling i syfte att öka antalen medarbetare som kan genomföra ägar-och ledningsprövning 44 Tillsyn utförs inte enligt processkarta (inkl. checklistor och metodstöd) Förebyggande hantering Risken förebyggs genom framtagen processkarta med checklistor och metodstöd. Rutin för att systematiskt hantera avvikelser finns. Fortsatt implementering och kontroll av efterlevnad behövs. Medium (6) 45 Verksamhetssystemet är inte anpassat till tillsynsärenden Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att bättre utnyttja befintligt system alternativt köpa in ett mer ändamålsenligt system. Medium (6) Utreda eventuella utvecklingspotential i befintligt system. Ta fram kravspecifikation som beskriver myndighetsavdelningens behov av ett ärendehanteringssystem. Rekrytering Annonsering 46 Otydliga eller exkluderande annonser Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningen följer stadens kompetensbaserade rekryteringsprocess Medium (6) Tjänsteutlåtande Sid 17 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder och tar stöd av serviceförvaltningen rekrytering för formulering av annonser utifrån behovsanalys. Kompetensbaserade intervjuer 47 Ostrukturerade intervjuer Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningen använder till stor del serviceförvaltningens rekryteringsstöd vid intervjuer som följer och dokumenterar utifrån intervjuunderlag och bedömningsmatris. Chefer utbildas i att intervjuguide som användas. Medium (4) Kravprofil 48 Rekrytering sker utifrån fel kompetensbehov Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningen följer stadens kompetensbaserade rekryteringsprocess. Inför rekrytering görs behovsanalys och kravprofil tas fram. Medium (6) Urval för intervju 49 Felaktigt urval Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningen arbetar enligt stadens kompetensbaserade rekryteringsprocess. Urval sker utifrån upprättad kravprofil. Medium (6) Verifiering 50 Fel person anställs Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningen använder sig av serviceförvaltningen rekrytering och följer stadens rekryteringsprocess. Medium (4) Systematiskt informationssäkerhetsarbete Fastställa krav genom informationsklassning 51 Kravställning saknas Förebyggande hantering Medium (6) Värdering av känslighet av information Tjänsteutlåtande Sid 18 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Risknivå Direktåtgärder Risken förebyggs genom att värdering av känslighet av information som finns inom förvaltningens digitala och fysiska informationstillgångar genomförs. Fastställa lokal anvisning för informationssäkerhet 52 Begränsad följsamhet Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att ta fram en lokal anvisning. Hög (9) Införa lokala anvisningar för informationssäkerhet Informationssäkerhet inom upphandlingsförfarande 53 Informationssäkerhet beaktas inte vid upphandlingar och inköp Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom framtagande av rutin för kartläggning och granskning inför inköp och upphandlingar och genom att beakta rutinen i processer för upphandlingar och inköp. Kritisk (12) Säkerställa att rutin för informationssäkerhet vid upphandling och inköp följs Lokal rutin för behörighetshantering 54 Felaktiga behörigheter Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom framtagande av rutin för tilldelning och borttagande av behörigheter samt för regelbunden granskning och uppföljning. Medium (6) Översyn av rutin för behörigheter samt ta fram rutin för årlig revision Rutin för incidenthantering 55 Inkorrekt incidenthantering Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att nuvarande rutin för incidenthantering revideras och genom att rutinen införs på förvaltningen. Medium (6) Revidera och implementera rutin för incidenthantering Tjänsteutlåtande Sid 19 (20) start.stockholm Internkontrollplan Process Delprocess Nr Risk Riskvärde Kontroll Hantering av allmän handling Hantering av digital information 1 Ofullständiga ärenden i diariet Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom dokumenterad rutin för förvaltningens digitala information. Hög (9) Uppföljning av arkivredogörares systematiska kontroll Arkivredogörare på respektive avdelning kontrollerar avdelningarnas digitala lagringsytor som ligger utanför verksamhetssystemen. Därefter informeras arkivfunktionen som säkerhetsställer att informationen hanterats på korrekt sätt enligt lag, är registrerad i rätt verksamhetssystem/diarium och ser till att strategi/handlingsplan för långtidslagring följs. Kontinuitetsplan för diarieföring 2 Avsaknad av manuell rutin för diarieföring Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom ta fram en rutin för manuell diarieföring enligt anvisning från kommunstyrelsen. Kritisk (12) Årlig översyn av rutin Årlig översyn, och vid behov, revidering av rutin för manuell diarieföring. Lönehantering Behörigheter i stadens centrala lönesystem 3 Obehöriga kommer åt känslig information Förebyggande hantering Risken förebyggs genom att förvaltningens rutin för internkontroll av lönehantering följs. HR funktion kontrollerar organisation och rollregister varje tertial samt vid organisationsförändringar och vid byte av befattning. Hög (8) Internkontroll lönehantering Kontrollbehörighet lönesystem görs genom att HR funktion kontrollerar behörigheter i LISA självservice via rapport Org- rollregister. Vid avvikelser meddelas HR chef om avvikelse. Åtgärdsplan tas fram för korrekt behörighet. Dokumentation av kontroll av behörighet i lönesystem och Tjänsteutlåtande Sid 20 (20) start.stockholm Process Delprocess Nr Risk Riskvärde Kontroll eventuella avvikelser sparas digitalt av HR funktion. Motverka otillåten påverkan Förebygga otillåten påverkan 4 Avsaknad av rutin för att förebygga jäv i samband med beslut i nämnd Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att rutin om jäv i samband med nämndsammanträde tas fram och ges nämndens ledamöter, samt utbildning av nyvalda ledamöter under mandatperiod samt i samband med ny mandatperiod ges. Hög (9) Obligatorisk punkt i kallelsen Kontrollen görs genom att ha en påminnelsepunkt i kallelsen och i samband med upprop inför varje nämndsammanträde. Systematiskt informationssäkerhetsarbete Fastställa lokal anvisning för informationssäkerhet 5 Begränsad följsamhet Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom att ta fram en lokal anvisning. Hög (9) Uppföljning av införandet av de lokala anvisningarna Funktion för informationssäkerhet följer upp arbetet med personuppgiftskoordinator på varje avdelning. Informationssäkerhet inom upphandlingsförfarande 6 Informationssäkerhet beaktas inte vid upphandlingar och inköp Förebyggande hantering Risken kan förebyggas genom framtagande av rutin för kartläggning och granskning inför inköp och upphandlingar och genom att beakta rutinen i processer för upphandlingar och inköp. Kritisk (12) Kontroll av kartläggning och granskning Stickprovskontroller av upphandlingar och inköp för att säkerställa att informationsklassning