Property Company Finances and Maintenance Plan

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Flanören.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande Fastighets AB Flanören Dnr STEM 2026/64 2026-02-20 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Flanören Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av bokslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för Fastighets AB Flanören redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultaträkning Fastighets AB Flanören 2025 2. Årsredovisning Fastighets AB Flanören 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning Fastighets AB Flanören 2025.pdf] Fastighets AB Flanören Org nr. 559298-6615 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 10 329 10 554 -225 10 387 9 942 Summa rörelsens intäkter 10 329 10 554 -225 10 387 9 942 Rörelsens kostnader Driftskostnader -6 584 -6 431 -153 -6 470 -6 013 Administrativakostnader -645 -570 -75 -555 -413 Löpande underhåll -102 -106 4 -136 -129 Planerat underhåll -134 -290 156 -167 -97 Summa rörelsens kostnader -7 465 -7 397 -68 -7 328 -6 652 Avskrivningar -333 -404 71 -333 -353 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 2 531 2 753 -222 2 726 2 937 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 0 0 0 0 Räntekostnader -110 -156 46 -116 -116 Summa finansiella intäkter och kostnader -110 -156 46 -116 -116 Resultat efter finansiella poster 2 421 2 597 -176 2 610 2 821 Koncernbidrag -2 559 0 0 0 -2 731 Skatt 25 -535 560 -538 -43 Årets resultat -113 2 062 384 2 072 47 De tre enda åtgärderna inom planerat underhåll: Belysning fasad glasskiosken 56 tkr Nya termostater Tullhus Blasieholmen 55 tkr Renovering stentrappa Tullhus Blasieholmen 23 tkr --- [Årsredovisning Fastighets AB Flanören 2025.pdf] Årsredovisning för Fastighets AB Flanören 559298-6615 Räkenskapsåret 2025 Fastighets AB Flanören 2 (10) Org.nr 559298-6615 Styrelsen och verkställande direktören för Fastighets AB Flanören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Företaget har sitt säte i Stockholm. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Fastighets AB Flanören, org. nr 559298-6615, förvärvades av Kajfastigheter AB den 3 maj 2021. Kajfastigheter AB, org. nr 559300-7106, är ett dotterbolag till S:t Erik Markutveckling AB. S:t Erik Markutveckling AB är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB som ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Bolaget skall direkt förvärva, äga, förvalta, förädla och avyttra byggnader på ofri grund. Bolaget innehar Tullhuset på Blasieholmen, en restaurang på Norr Mälarstrand samt Celsinghuset och en glasskiosk på Strandvägen på arrende och allmänplatsupplåtelse. Avsikten med förvärvet var att förvalta och utveckla byggnaderna. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 10 329 9 942 8 945 7 820 4 884 Resultat efter finansiella poster (tkr) 2 422 2 819 2 306 2 049 3 620 Balansomslutning (tkr) 11 620 10 189 11 217 13 244 10 641 Soliditet (%) 16,6 20,0 17,8 15,5 27,2 Eget kapital (tkr) 1 928 2 041 1 995 2 050 2 166 Fastighets AB Flanören 3 (10) Org.nr 559298-6615 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorregeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 25 1 970 46 2 041 Balanseras i ny räkning 46 -46 0 Årets resultat -113 -113 Belopp vid årets utgång 25 2 016 -113 1 928 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 2 015 908 Årets resultat -112 549 1 903 359 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 1 903 359 1 903 359 Fastighets AB Flanören 4 (10) Org.nr 559298-6615 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 10 329 9 941 10 329 9 941 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -7 464 -6 653 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -333 -353 -7 797 -7 006 Rörelseresultat 2 532 2 935 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 11 4 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -121 -120 -110 -116 Resultat efter finansiella poster 2 422 2 819 Lämnade koncernbidrag -2 559 -2 731 Resultat före skatt -137 88 Skatt på årets resultat 4 24 -42 Årets resultat -113 46 Fastighets AB Flanören 5 (10) Org.nr 559298-6615 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 9 519 9 852 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 1 050 0 10 569 9 852 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 42 17 42 17 Summa anläggningstillgångar 10 611 9 869 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 0 9 Aktuella skattefordringar 67 225 Övriga fordringar 9 0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 933 86 1 009 320 Summa omsättningstillgångar 1 009 320 SUMMA TILLGÅNGAR 11 620 10 189 Fastighets AB Flanören 6 (10) Org.nr 559298-6615 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 25 25 25 25 Fritt eget kapital Balanserat resultat 2 016 1 970 Årets resultat -113 46 1 903 2 016 Summa eget kapital 1 928 2 041 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 96 283 Skulder till koncernföretag 7 109 5 170 Övriga skulder 165 446 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 322 2 249 Summa kortfristiga skulder 9 692 8 148 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 620 10 189 Fastighets AB Flanören 7 (10) Org.nr 559298-6615 Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäkter Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget till godo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skattelagar som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skattelagar som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjutna skatter. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framför allt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteinbetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatt debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapas läggs utgiften till det redovisade värdet. Fastighets AB Flanören 8 (10) Org.nr 559298-6615 Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Inventarier, verktyg och installationer 5 år Vent/Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år El 50 år Fönster 50 år Rör/Vs 50 år Stomme 100 år Hyresgästanpassningar 1–20 år Avskrivningar görs linjärt. Hyresgästanpassningar skrivs av över kontraktsperioden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet Bolaget ingår i en koncern i vilken Kajfastigheter AB, org. nr 559300-7106, är moderbolag. Moderbolaget Kajfastigheter AB, org. nr 559300-7106, är dotterbolag till S:t Erik Markutveckling AB som är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualtillgångar och eventualförpliktelser Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualförpliktelser. Fastighets AB Flanören 9 (10) Org.nr 559298-6615 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag 11 5 11 5 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder till koncernföretag 119 121 119 121 Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt 2025 2024 Aktuell skatt 0 0 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader -24 42 Skatt på årets resultat -24 42 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt -137 88 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) -28 18 Effekt av ej skattepliktiga poster (+/-) 0 -1 Effekt av koncernkvittning räntenetton (+/-) 4 25 Redovisad skattekostnad -24 42 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 11 171 10 857 Inköp 313 Utgående anskaffningsvärden 11 171 11 170 Ingående avskrivningar -1 319 -965 Årets avskrivningar -333 -353 Utgående avskrivningar -1 652 -1 318 Redovisat värde 9 519 9 852 Fastighets AB Flanören 10 (10) Org.nr 559298-6615 Not 6 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor