Stockholms Stadshus AB financial policy proposed

[Tjänsteutlåtande Finanspolicy för koncernen Stokcholm Stadshus AB.pdf] STOCKHOLMS HAMNAR HAMNPIRSVÄGEN 10C, BOX 27314, 102 54 STOCKHOLM TELEFON 08-670 26 00, INFO@STOCKHOLMSHAMNAR.SE Tjänsteutlåtande Dnr SH 2026/231 Sida 1 (1) 2026-08-25 Handläggare Till Sandra Gegerfelt Telefon: 08-670 26 38 Styrelsen för Stockholms Hamn AB 2026-09-09 Finanspolicy för koncernen Stockholms Stadshus AB Förslag till beslut Styrelsen beslutar följande: Styrelsen antar Finanspolicy Stockholms Stadshus AB att gälla för den finansiella hanteringen inom Stockholms Hamn AB med dotter- och intressebolag. Bakgrund Styrdokumentet Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad antas av kommunfullmäktige och anger ramarna för hela kommunkoncernens finansverksamhet. Finanspolicy Stockholms Stadshus AB i sin tur avser bolagskoncernen och berörda bolag. Kommunkoncernens finanspolicy är överordnad denna. Finanspolicy Stockholms Stadshus AB ska fastställas årligen och ska därutöver revideras vid större förändringar av Stockholm Stadshus AB och bolagens förutsättningar. Syftet med finanspolicyn för Stockholms Stadshus AB är att: • Ge mål, riktlinjer och regler för finansverksamheten inom Stockholms Stadshus AB och bolagen. • Fastslå ansvaret för finansverksamheten i Stockholms Stadshus AB och bolagen Ärendet Stockholms Stadshus AB beslutade vid styrelsemöte den 15 juni 2026 (dnr SSAB 2025/25) att uppmana dotterbolagen att anta Finanspolicy Stockholms Stadshus AB. Alexandra Lindström Tf Verkställande direktör Bilagor 1. Finanspolicy Stockholms Stadshus AB Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Alexandra Ribenyi Lindström, Tf Verkställande direktör 2026-08-25 --- [Finanspolicy Stockholms Stadshus AB.pdf] FINANSPOLICY Stockholms Stadshus AB Stockholms Stadshus AB Koncernstyrelsens möte 2026-06-15 Dnr SSAB 2026/25 1 Generella principer Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad anger ramar för finansverksamheten i kommunkoncernen, dvs. Stockholms stad (staden), Stockholms Stadshus AB (Stadshus) och dess helägda bolag (bolagen) samt stadens övriga helägda bolag. Finanspolicy Stockholms Stadshus AB anger ramarna för Stadshus och bolagen. Av bolagen ska endast S:t Erik Försäkrings AB fastställa egna placeringsriktlinjer. Placeringsriktlinjerna för S:t Erik Försäkrings AB följer Finansinspektionens föreskrifter. Utöver detta regleras finansverksamheten i S:t Erik Försäkrings AB av finanspolicyn för Stockholms Stadshus AB och finanspolicyn för kommunkoncernen Stockholms stad. Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad är överordnad finanspolicy för Stockholms Stadshus AB. Denna policy (Dnr SSAB 2026/25) börjar gälla från och med beslutsdatum och ersätter Finanspolicy Stockholms Stadshus AB (finanspolicyn) som fastställdes av styrelsen för Stockholms Stadshus AB (koncernstyrelsen) den 5 maj 2025 (Dnr SSAB 2025/44). 1.1 Syfte med finanspolicyn Finanspolicyn för Stadshus syftar till att: • Ge mål, riktlinjer och regler för finansverksamheten inom Stadshus och bolagen. • Fastslå ansvaret för finansverksamheten i Stadshus och bolagen. 1.2 Uppdatering av finanspolicyn Finanspolicyn ska fastställas årligen och ska därutöver revideras vid större förändringar av Stadshus och bolagens förutsättningar. Samråd ska ske med stadsledningskontorets finansenhet i Stockholms stad (internbanken) inför revidering och fastställande av finanspolicyn. 1.3 Generella principer för finansverksamheten i Stadshus och bolagen Internbanken är kommunkoncernens gemensamma finansfunktion och arbetar ur ett kommunkoncernperspektiv. All extern upplåning och placering genomförs av internbanken i stadens namn. Om verksamhetsspecifika förutsättningar finns som möjliggör alternativa finansieringsformer ska, efter samråd med internbanken, den alternativa finansieringen godkännas av kommunstyrelsen eller koncernstyrelsen. 1.4 Mål med finansverksamheten i Stadshus och bolagen Målet med kommunkoncernens finansverksamhet är att långsiktigt optimera kommunkoncernens finansiella resultat med beaktande av risk. Målet för Stadshus och bolagen är att långsiktigt optimera sitt respektive finansiella resultat genom att: • Ansvara för sina investerings- och försäljningsbeslut samt för optimering av sitt rörelsekapital. Stockholms Stadshus AB Koncernstyrelsens möte 2026-06-15 Dnr SSAB 2026/25 1.5 Principer för lån och placeringar Kommunkoncernens kassaflöden ska samlas i ett koncernkontosystem där betalningsströmmar kvittas mot varandra. Undantag från denna princip kan ske i undantagsfall efter samråd med internbanken. Internbanken ska erbjuda Stadshus och bolagen upplåning och placering med villkor motsvarande kommunkoncernens externa finansieringskostnad med utrymme för marknadsmässig marginal samt omkostnadsersättning som fastställs löpande av stadens internbank. 1.5.1 Leasing Regler och anvisningar för leasing återfinns i Regler för ekonomisk förvaltning. 1.6 Principer för cash management Stadshus och bolagen ska se till att in- och utbetalningsflöden hanteras effektivt samt bevaka och analysera utvecklingen i kund- respektive leverantörsreskontra. Stadshus och bolagen ska bistå internbanken med uppgifter om likviditets-, finansierings- och placeringsbehov, både vad avser beslutade och prognostiserade flöden. Dessa uppgifter ska tillställas internbanken löpande. Därutöver sker rapporteringen i enlighet med utfärdade anvisningar. Om upplåning och placering sker via Stadshus, ska bolagen bistå Stadshus med uppgifter om likviditets-, finansierings- och placeringsbehov i likhet med ovan. 1.7 Kreditbevakning Stadshus och bolagen ska upprätta instruktioner avseende kreditbedömning, kreditbevakning och kravhantering. 2 Ansvarsfördelning 2.1 Koncernstyrelsens ansvar Koncernstyrelsen ansvarar för att: • Fastställa finanspolicyn för Stockholms Stadshus AB. • Fastställa ramar, i samråd med internbanken, för utlåning genom Stadshus till varje enskilt bolag. 2.2 Bolagsstyrelsernas ansvar Bolagsstyrelserna ansvarar för att: • Anta finanspolicyn för Stockholms Stadshus AB. • Instruktioner avseende ansvarsfördelningen inom bolaget finns på plats. Stockholms Stadshus AB Koncernstyrelsens möte 2026-06-15 Dnr SSAB 2026/25 3 Risk 3.1 Operativ risk Stadshus och bolagen ska hantera operativa risker på så sätt att förluster på grund av fel i processer, system eller på grund av bristande kontroll minimeras. Vid förluster överstigande 200 000 kr enligt Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad ska rapportering ske till internbanken. 3.2 Valutarisk För Stadshus samt för respektive dotterbolag och underkoncern gäller, i enlighet med Finanspolicy för kommunkoncernen Stockholms stad, att kontrakterade flöden för totalt kontrakt eller enskilda flöden i utländsk valuta som uppgår till ett större belopp än 25 miljoner kronor ska rapporteras till internbanken i god tid. Internbanken avgör därefter om valutasäkring ska ske eller inte utifrån affärsmässiga principer. 3.3 Verksamhetsspecifika risker Verksamhetsspecifika risker ska hanteras av Stadshus samt av respektive bolag. 3.4 Övriga risker Kommunkoncernens övriga externa risker i form av finansieringsrisk, likviditetsrisk, valutarisk, ränterisk och kreditrisk ska hanteras av internbanken. 4 Uppföljning och rapportering 4.1 Stadshus Stadshus ska i samband med koncernstyrelsens möten presentera en finansiell månadsrapport för koncernen Stockholms Stadshus AB innehållande finansiell månadsrapport för kommunkoncernen Stockholms stad och finansiell månadsrapport för Stadshus. 4.2 Bolagen Bolagen ska i samband med sina styrelsemöten presentera en finansiell månadsrapport innehållande bolagets ställning och utveckling på koncernkontot, aktuell ränta samt prognos över kommande räntenivåer på koncernkontot.