Godkänna bokslut för S:t Erik Frihamnen AB

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning 2025, S:t Erik Frihamnen AB.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande S:t Erik Frihamnen AB Dnr STEM 2026/65 2026-02-20 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, S:t Erik Frihamnen AB Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av bokslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för S:t Erik Frihamnen AB redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultaträkning S:t Erik Frihamnen AB 2025 2. Årsredovisning S:t Erik Frihamnen AB 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning S:t Erik Frihamnen AB 2025.pdf] S:t Erik Frihamnen AB Org nr. 559298-6623 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 33 154 34 563 -1 409 32 434 32 603 Not 1 Summa rörelsens intäkter 33 154 34 563 -1 409 32 434 32 603 Rörelsens kostnader Driftskostnader -18 088 -20 119 2 031 -18 738 -19 091 Not 2 Administrativakostnader -1 900 -1 647 -253 -1 589 -1 303 Löpande underhåll -385 -570 185 -450 -851 Planerat underhåll -1 960 -2 430 470 -2 301 -812 Summa rörelsens kostnader -22 333 -24 766 2 433 -23 078 -22 057 Avskrivningar -418 -467 49 -420 -422 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 10 403 9 330 1 073 8 936 10 124 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 258 206 52 305 465 Räntekostnader 0 0 0 0 0 Summa finansiella intäkter och kostnader 258 206 52 305 465 Resultat efter finansiella poster 10 661 9 536 1 125 9 241 10 589 Koncernbidrag -10 511 0 0 0 -9 332 Skatt -35 -1 964 1 929 -1 903 -76 Årets resultat 115 7 572 3 054 7 338 1 181 De tre största åtgärderna inom planerat underhåll: OVK-åtgärder 1 226 tkr Ventilationsåtgärder 424 tkr Utbyte port Magasin 7 130 tkr Noter: 1) Vakanta ytor 2) Lägre förvaltningsarvode --- [Årsredovisning St Erik Frihamnen AB 2025.pdf] Årsredovisning för St Erik Frihamnen AB 559298-6623 Räkenskapsåret 2025 St Erik Frihamnen AB 2 (10) Org.nr 559298-6623 Styrelsen och verkställande direktören för St Erik Frihamnen AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Företaget har sitt säte i Stockholm. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden S:t Erik Frihamnen AB, org. nr 559298-6623, förvärvades av Kajfastigheter AB den 3 maj 2021. Kajfastigheter AB, org. nr 559300-7106, är ett dotterbolag till S:t Erik Markutveckling AB. S:t Erik Markutveckling AB är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB som ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Bolaget skall direkt förvärva, äga, förvalta, förädla och avyttra byggnader på ofri grund. Bolaget innehar 18 byggnader på Ladugårdsgärdet 1:4 och Ladugårdsgärdet 1:9 belägna i Frihamnen och Värtahamnen i Stockholm. Marken är upplåten med arrende. Avsikten med förvärvet var att förvalta byggnaderna i avvaktan på kommande stadsutveckling. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 33 155 32 603 33 324 33 492 20 477 Resultat efter finansiella poster (tkr) 10 661 10 590 10 873 13 833 11 529 Balansomslutning (tkr) 29 659 28 568 18 855 40 935 18 874 Soliditet (%) 27,2 27,8 35,8 16,7 48,6 Eget kapital (tkr) 8 050 7 935 6 754 6 834 6 885 St Erik Frihamnen AB 3 (10) Org.nr 559298-6623 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 25 000 6 729 000 1 182 000 7 936 000 Balanseras i ny räkning 1 182 000 -1 182 000 0 Årets resultat 115 242 115 242 Belopp vid årets utgång 25 000 7 911 000 115 242 8 051 242 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 7 909 841 Årets resultat 115 242 8 025 083 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 8 025 083 8 025 083 Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter. St Erik Frihamnen AB 4 (10) Org.nr 559298-6623 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 33 155 32 602 33 155 32 602 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -22 333 -22 056 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -419 -422 -22 752 -22 478 Rörelseresultat 10 403 10 124 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 309 468 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -51 -3 258 465 Resultat efter finansiella poster 10 661 10 589 Lämnade koncernbidrag -10 511 -9 332 Resultat före skatt 150 1 257 Skatt på årets resultat 4 -35 -76 Årets resultat 115 1 181 St Erik Frihamnen AB 5 (10) Org.nr 559298-6623 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 7 916 7 898 Inventarier, verktyg och installationer 6 170 210 8 086 8 108 Summa anläggningstillgångar 8 086 8 108 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 424 217 Fordringar hos koncernföretag 15 662 16 721 Aktuella skattefordringar 2 448 2 404 Övriga fordringar 39 39 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 000 1 078 21 573 20 459 Summa omsättningstillgångar 21 573 20 459 SUMMA TILLGÅNGAR 29 659 28 567 St Erik Frihamnen AB 6 (10) Org.nr 559298-6623 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 25 25 25 25 Fritt eget kapital Balanserat resultat 7 910 6 729 Årets resultat 115 1 181 8 025 7 910 Summa eget kapital 8 050 7 935 Avsättningar Uppskjuten skatteskuld 182 147 Summa avsättningar 182 147 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 0 261 Skulder till koncernföretag 10 511 10 712 Övriga skulder 604 732 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 312 8 780 Summa kortfristiga skulder 21 427 20 485 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 29 659 28 567 St Erik Frihamnen AB 7 (10) Org.nr 559298-6623 Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäkter Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget till godo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skattelagar som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjutna skatter. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framförallt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteinbetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatt debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. St Erik Frihamnen AB 8 (10) Org.nr 559298-6623 Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapats läggs utgiften till det redovisade värdet. Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Inventarier, verktyg och installationer 5 år Markanläggning 10 år Vent/Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år El 50 år Fönster 50 år Rör /Vs 50 år Stomme 100 år Byggnadsinventarier 10 år Hyresgästanpassning 1-20 år Avskrivningar görs linjärt. Hyresgästanpassningar skrivs av över kontraktsperioden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet Bolaget ingår i en koncern i vilken Kajfastigheter AB, org. nr 559300-7106, är moderbolag. Moderbolaget Kajfastigheter AB, org. nr 559300-7106, är dotterbolag till S:t Erik Markutveckling AB som är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualtillgångar och eventualförpliktelser Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualforpliktelser. St Erik Frihamnen AB 9 (10) Org.nr 559298-6623 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Ränteintäkter från koncernföretag 287 224 Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag 22 244 309 468 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader och liknande resultatposter avseende finansiella skulder till andra företag än koncernföretag 51 -3 51 -3 Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt 2025 2024 Aktuell skatt 0 0 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 35 76 Skatt på årets resultat 35 76 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt 150 1 257 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) 31 259 Ej avdragsgilla kostnader -10 -117 Effekt av generell ränteavdragsbegränsning (+/-) 0 -66 Effekt av omvärdering temporära skillnader (+/-) 62 0 Effekt av koncernkvittning räntenetton (+/-) -49 0 Redovisad skattekostnad 35 76 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 8 966 8 472 Inköp 396 493 Utgående anskaffningsvärden 9 362 8 965 Ingående avskrivningar -1 068 -685 Årets avskrivningar -378 -382 Utgående avskrivningar -1 446 -1 067 Redovisat värde 7 916 7 898 St Erik Frihamnen AB 10 (10) Org.nr 559298-6623 Not 6 Byggnadsinventarier 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 333 333 Utgående anskaffningsvärden 333 333 Ingående avskrivningar -123 -83 Årets avskrivningar -40 -40 Utgående avskrivningar -163 -123 Redovisat värde 170 210 Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor