Kylrummet: Fastighetsbolagets ekonomi och förvaltning av stadens byggnader

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Kylrummet.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande Fastighets AB Kylrummet Dnr STEM 2026/70 2026-02-20 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Kylrummet Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av bokslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för Fastighets AB Kylrummet redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultatredovisning Fastighets AB Kylrummet 2025 2. Årsredovisning Fastighets AB Kylrummet 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning Fastighets AB Kylrummet 2025.pdf] Fastighets AB Kylrummet Org nr. 556862-8142 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 30 860 31 217 -357 33 007 28 993 Summa rörelsens intäkter 30 860 31 217 -357 33 007 28 993 Rörelsens kostnader Driftskostnader -16 093 -14 582 -1 511 -16 101 -14 207 Not 1 Administrativa kostnader -1 671 -1 416 -255 -1 429 -1 015 Löpande underhåll -569 -160 -409 -185 -345 Planerat underhåll -833 -1 256 423 -1 289 -307 Summa rörelsens kostnader -19 166 -17 414 -1 752 -19 004 -15 874 Avskrivningar -843 -887 44 -891 -2 295 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 10 851 12 916 -2 065 13 112 10 824 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 0 0 0 0 Räntekostnader -32 -226 194 -50 -150 Summa finansiella intäkter och kostnader -32 -226 194 -50 -150 Resultat efter finansiella poster 10 819 12 690 -1 871 13 062 10 674 Koncernbidrag -10 634 0 0 0 -10 875 Skatt -9 -2 614 2 605 -2 691 11 Årets resultat 176 10 076 734 10 371 -190 De 3 största åtgärderna inom planerat underhåll: Reparation av skylt Banankompaniet 235 tkr Renovering shuntgrupper 225 tkr OVK-åtgärder 211 tkr Noter: 1) Högre kostnad pga omtaxering --- [Årsredovisning Fastighets AB Kylrummet 2025.pdf] Årsredovisning för Fastighets AB Kylrummet 556862-8142 Räkenskapsåret 2025 Fastighets AB Kylrummet 2 (11) Org.nr 556862-8142 Styrelsen och verkställande direktören för Fastighets AB Kylrummet avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Företaget har sitt säte i Stockholm. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Fastighets AB Kylrummet, org. nr 556862-8142, förvärvades av S:t Erik Markutveckling AB den 29 november 2011. Moderbolaget S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064-5813, är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Bolaget skall äga och förvalta fastigheter. Bolaget äger två byggnader på arrende i Frihamnen. Total uthyrningsbar yta i byggnaderna uppgår till knappt 12 000 kvm. Avsikten med förvärven var att förvalta och utveckla byggnaderna i avvaktan på och under kommande detaljplanearbete. Byggnaderna är kulturklassade och ska bevaras. Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 30 859 28 993 24 100 18 220 10 938 Resultat efter finansiella poster (tkr) 10 819 10 674 7 848 1 966 -85 Balansomslutning (tkr) 29 490 29 330 31 497 25 717 27 939 Soliditet (%) 33,2 32,8 31,1 38,4 35,9 Eget kapital (tkr) 9 786 9 609 9 799 9 877 10 024 Fastighets AB Kylrummet 3 (11) Org.nr 556862-8142 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorregeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 50 9 749 -190 9 609 Balanseras i ny räkning -190 190 0 Årets resultat 177 177 Belopp vid årets utgång 50 9 559 177 9 786 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 9 558 872 Årets resultat 176 512 9 735 384 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 9 735 384 9 735 384 Fastighets AB Kylrummet 4 (11) Org.nr 556862-8142 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 30 859 28 994 30 859 28 994 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -19 166 -15 874 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -842 -2 295 -20 008 -18 169 Rörelseresultat 10 851 10 825 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 41 17 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -72 -167 -31 -150 Resultat efter finansiella poster 10 820 10 675 Lämnade koncernbidrag -10 634 -10 875 Resultat före skatt 186 -200 Skatt på årets resultat 4 -9 10 Årets resultat 177 -190 Fastighets AB Kylrummet 5 (11) Org.nr 556862-8142 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 22 203 19 730 Inventarier, verktyg och installationer 6 245 340 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 9 0 22 457 20 070 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 108 117 108 117 Summa anläggningstillgångar 22 565 20 187 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 0 84 Aktuella skattefordringar -247 674 Övriga fordringar 8 273 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 164 8 112 6 925 9 143 Summa omsättningstillgångar 6 925 9 143 SUMMA TILLGÅNGAR 29 490 29 330 Fastighets AB Kylrummet 6 (11) Org.nr 556862-8142 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 50 50 50 50 Fritt eget kapital Balanserat resultat 9 559 9 749 Årets resultat 177 -190 9 736 9 559 Summa eget kapital 9 786 9 609 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 319 371 Skulder till koncernföretag 16 593 14 745 Övriga skulder 1 101 535 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 691 4 070 Summa kortfristiga skulder 19 704 19 721 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 29 490 29 330 Fastighets AB Kylrummet 7 (11) Org.nr 556862-8142 Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäkter Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget till godo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skattelagar som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjutna skatter. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framför allt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skatteinbetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatt debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldon genom nettobetalningar Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Åtgärdande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapats läggs utgiften till det redovisade värdet. Fastighets AB Kylrummet 8 (11) Org.nr 556862-8142 Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Vent./Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år El 50 år Fönster 50 år Rör/Vs 50 år Lägenhet/Lokal invändig 10 år Stomme 100 år Byggnadsinventarier 10 år Hyresgästanpassningar 1–20 år Avskrivningar görs linjärt. Hyresgästanpassningar skrivs av över kontraktsperioden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet Från 29 november 2011 ingår bolaget i en koncern i vilken S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064- 5813, säte i Stockholm, är moderföretag. S:t Erik Markutveckling AB ingår i sin tur i en koncern i vilken Stockholms Stadshus AB, org. nr 556415-1727, säte i Stockholm, är moderföretag. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualtillgångar och eventualförpliktelser Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualförpliktelser. Fastighets AB Kylrummet 9 (11) Org.nr 556862-8142 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Ränteintäkter från koncernföretag 4 0 Övriga ränteintäkter 37 17 41 17 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader till koncernföretag -72 -132 Räntekostnader och liknande resultatposter avseende finansiella skulder till andra företag än koncernföretag -1 -35 -73 -167 Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt 2025 2024 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 9 -10 Skatt på årets resultat 9 -10 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt 185 -200 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) 38 -41 Effekt av ej skattepliktiga poster (+/-) -2 4 Effekt av omvärdering underskottsavdrag (+/-) -27 0 Effekt av generell ränteavdragsbegränsning (+/-) 0 27 Redovisad skattekostnad 9 -10 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 27 935 27 935 Inköp 3 221 Utgående anskaffningsvärden 31 156 27 935 Ingående avskrivningar -8 205 -6 005 Årets avskrivningar -748 -2 200 Utgående avskrivningar -8 953 -8 205 Redovisat värde 22 203 19 730 Fastighets AB Kylrummet 10 (11) Org.nr 556862-8142 Not 6 Byggnadsinventarier 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 474 474 Inköp 0 Utgående anskaffningsvärden 474 474 Ingående avskrivningar -134 -39 Årets avskrivningar -95 -95 Utgående avskrivningar -229 -134 Redovisat värde 245 340 Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 0 0 Nedlagda utgifter 3 229 0 Omklassificeringar -3 221 0 Utgående anskaffningsvärden 8 0 Redovisat värde 8 0 Fastighets AB Kylrummet 11 (11) Org.nr 556862-8142 Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor