Årsredovisning Fastighets AB Godsfinkan: Förlust och försäljning av skolfastighet

[Tjänsteutlåtande: Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Godsfinkan.pdf] S:t Erik Markutveckling Tjänsteutlåtande Fastighets AB Godsfinkan Dnr STEM 2026/67 2026-02-20 Sida 1 (1) K1dst1au a2nn rt ige.2s sl5.t klo alSc iuptkorp hidca oksn lhme 6onl@mstockholm.se Handläggare Till Anna Ullberg Styrelsen 2026-03-20 Telefon: 08-50829924 Bokslut och årsredovisning 2025, Fastighets AB Godsfinkan Förslag till beslut 1. Styrelsen godkänner redovisning av beslut 2025. 2. Styrelsen godkänner förslag till årsredovisning 2025. Ärendet Bokslut för Fastighets AB Godsfinkan redovisas i bilagd resultaträkning samt årsredovisning. Daniel Roos VD Bilagor 1. Resultaträkning Fastighets AB Godsfinkan 2025 2. Årsredovisning Fastighets AB Godsfinkan 2025 S:t Erik Markutveckling Kaplansbacken 10 Stadshuset 105 35 Stockholm Växel 08-508 290 00 info@sterikmark.se sterikmark.se Attesterat av Detta dokument har godkänts digitalt av följande personer: Namn Datum Daniel Roos, VD 2026-03-05 --- [Resultaträkning Fastighets AB Godsfinkan 2025.pdf] Fastighets AB Godsfinkan Org nr. 556969-5314 UTFALL BUDGET AVVIKELSE PROGNOS UTFALL RESULTATRÄKNING (TKR) 2025 2025 2025 2025 2024 Rörelsens intäkter Hyresintäkter 17 158 17 937 -779 16 930 19 384 Not 1 Summa rörelsens intäkter 17 158 17 937 -779 16 930 19 384 Rörelsens kostnader Driftskostnader -6 182 -6 923 741 -6 294 -6 583 Administrativa kostnader -1 143 -1 042 -101 -975 -800 Löpande underhåll -186 -300 114 -150 -396 Planerat underhåll 0 -290 290 0 -385 Summa rörelsens kostnader -7 511 -8 555 1 044 -7 419 -8 164 Avskrivningar -1 481 -1 494 13 -1 889 -1 200 RESULTAT FÖRE FINANSIELLA POSTER 8 166 7 888 278 7 622 10 020 Finansiella intäkter och kostnader Ränteintäkter 0 0 0 0 0 Räntekostnader -823 -752 -71 -791 -569 Summa finansiella intäkter och kostnader -823 -752 -71 -791 -569 Resultat efter finansiella poster 7 343 7 136 207 6 831 9 451 Koncernbidrag -7 200 0 0 0 -9 750 Skatt -314 -1 470 1 156 -1 407 -25 Årets resultat -171 5 666 1 363 5 424 -324 Noter: 1) Avflytt av tre hyresgäster --- [Årsredovisning Fastighets AB Godsfinkan 2025.pdf] Årsredovisning för Fastighets AB Godsfinkan 556969-5314 Räkenskapsåret 2025 Fastighets AB Godsfinkan 2 (11) Org.nr 556969-5314 Styrelsen och verkställande direktören för Fastighets AB Godsfinkan avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Företaget har sitt säte i Stockholm. Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Fastighets AB Godsfinkan, org. nr 556969-5314, förvärvades av S:t Erik Markutveckling AB den 11 december 2014. Moderbolaget S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064-5813, är ett helägt dotterbolag till Stockholms Stadshus AB, som i sin tur ägs av Stockholms stad. Information om verksamheten Bolaget skall äga och förvalta fastigheter. Bolaget innehar tomträtten till fastigheten Godsfinkan 1 i Stockholm. Avsikten med förvärvet var att främja Stockholms fortsatta utveckling genom att i samarbete med SISAB bygga om en del av fastigheten till skola. Skolan invigdes under hösten 2016 och är ett annex till angränsande Sjöstadsskolan. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos S:t Erik Försäkring AB. Bolaget har ingen anställd personal. Löner och andra ersättningar har inte utgått. Ekonomisk och teknisk förvaltning har handlagts av Newsec Asset Management AB tom maj 2025. From juni 2025 har ekonomisk och teknisk förvaltning handlagts av Novier Real Estate AB. Under året beslutade kommunfullmäktige om försäljning av Fastighets AB Godsfinkan till Skolfastigheter i Stockholm AB. Köparen tillträder bolaget den 1 oktober 2026. Flerårsöversikt (Tkr) 2025 2024 2023 2022 2021 Nettoomsättning (tkr) 17 158 19 383 18 841 18 846 21 037 Resultat efter finansiella poster (tkr) 7 343 9 450 8 949 8 533 11 578 Balansomslutning (tkr) 52 960 36 058 32 892 31 492 33 753 Soliditet (%) 0,3 0,9 1,9 0,5 0,4 Eget kapital (tkr) 139 310 635 150 125 Fastighets AB Godsfinkan 3 (11) Org.nr 556969-5314 Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorregeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen. Förändringar i eget kapital (Tkr) Aktie- Balanserat Årets Totalt kapital resultat resultat Belopp vid årets ingång 50 585 -325 310 Balanseras i ny räkning -325 325 0 Årets resultat -171 -171 Belopp vid årets utgång 50 260 -171 139 Resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): Balanserat resultat 260 243 Årets resultat -171 170 89 073 Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): Balanseras i ny räkning 89 073 89 073 Fastighets AB Godsfinkan 4 (11) Org.nr 556969-5314 Resultaträkning Not 2025-01-01 2024-01-01 -2025-12-31 -2024-12-31 Tkr Rörelsens intäkter Nettoomsättning 17 158 19 384 17 158 19 384 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -7 511 -8 165 Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 115 -1 089 Övriga rörelsekostnader -366 -111 -8 992 -9 365 Rörelseresultat 8 166 10 019 Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 3 1 Räntekostnader och liknande resultatposter 3 -826 -570 -823 -569 Resultat efter finansiella poster 7 343 9 450 Lämnade koncernbidrag -7 200 -9 750 Resultat före skatt 143 -300 Skatt på årets resultat 4 -314 -25 Årets resultat -171 -325 Fastighets AB Godsfinkan 5 (11) Org.nr 556969-5314 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 5 28 501 28 543 Markanläggningar 6 173 185 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 23 878 6 185 52 552 34 913 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 66 259 66 259 Summa anläggningstillgångar 52 618 35 172 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Fordringar hos koncernföretag 698 679 Övriga fordringar 2 193 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter -358 14 342 886 Summa omsättningstillgångar 342 886 SUMMA TILLGÅNGAR 52 960 36 058 Fastighets AB Godsfinkan 6 (11) Org.nr 556969-5314 Balansräkning Not 2025-12-31 2024-12-31 Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital 50 50 50 50 Fritt eget kapital Balanserat resultat 260 585 Årets resultat -171 -325 89 260 Summa eget kapital 139 310 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 625 982 Skulder till koncernföretag 48 297 31 835 Aktuella skatteskulder 121 0 Övriga skulder -817 213 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4 595 2 718 Summa kortfristiga skulder 52 821 35 748 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 52 960 36 058 Fastighets AB Godsfinkan 7 (11) Org.nr 556969-5314 Noter Tkr Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Intäktsredovisning Intäkter redovisas då det är troligt att ekonomiska fördelar kommer företaget till godo och att intäkterna kan fastställas på ett tillförlitligt sätt. Företagets intäkter utgörs i allt väsentligt av hyresintäkter. Hyresintäkter Hyresintäkter från förvaltningsfastigheter intäktsredovisas i resultaträkningen linjärt över hyresperioden. Förskottsbetalda hyror redovisas som förutbetalda intäkter. Skatter Inkomstskatter Periodens skattekostnad omfattar aktuell skatt. Aktuell inkomstskatt Aktuell inkomstskatt Kortfristiga skattefordringar och skatteskulder för nuvarande och tidigare perioder fastställs till det belopp som förväntas återfås från eller betalas till Skatteverket. De skattesatser och skattelagar som tillämpas för att beräkna beloppet är de som är antagna eller aviserade på balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt beräknas utifrån balansräkningsansatsen för alla temporära skillnader mellan det redovisade värdet på tillgångar och skulder i de finansiella rapporterna och deras skattemässiga värden. Förändring av uppskjuten skatt redovisas i resultaträkningen. Värdering av uppskjuten skatt beräknas baserade på hur de temporära skillnaderna förväntas bli realiserade eller reglerade och med tillämpning av de skattesatser och skatteregler som är beslutade eller i praktiken beslutade per balansdagen. Ingen nuvärdesberäkning sker vid värdering av uppskjuten skatt. Uppskjutna skatteskulder uppkommer framförallt på grund av skillnader mellan bokföringsmässiga avskrivningar och skattemässiga avskrivningar på förvaltningsfastigheter. Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att medföra lägre skattebetalningar i framtiden. Värderingen omprövas varje balansdag. Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder kvittas när det finns en legal kvittningsrätt för aktuella skattefordringar och skatteskulder och när de uppskjutna skattefordringarna och skatteskulderna hänför sig till skatt debiterade av samma skattemyndighet där det finns en avsikt att reglera saldona genom nettobetalningar. Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde efter avdrag för ackumulerade avskrivningar och värde. Avgörande för bedömningen när en tillkommande utgift läggs till det redovisade värdet är om utgiften avser utbyten av identifierade komponenter, eller delar därav, varvid sådana utgifter aktiveras. Även i de fall en ny komponent skapats läggs utgiften till det redovisade värdet. Fastighets AB Godsfinkan 8 (11) Org.nr 556969-5314 Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar kostnadsförs så att tillgångens anskaffningsvärde, eventuellt minskat med beräknat restvärde vid nyttjandeperiodens slut, skrivs av linjärt över dess bedömda nyttjandeperiod. Om en tillgång har delats upp på olika komponenter skrivs respektive komponent av separat över dess nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas när den materiella anläggningstillgången kan tas i bruk. I samband med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har fastighetsbeståndet delats upp i nedan angivna komponenter. Tillämpade avskrivningstider: Markanläggning 20 år Vent/Styr 30 år Tak 40 år Fasad 40 år Hiss 40 år El 50 år Fönster 50 år Rör iVs 50 år Stomme 100 år Hyresgäst anpassningar 1–20 år Avskrivningar görs linjärt. Hyresgästanpassningar skrivs av över kontraktstiden. Bedömda nyttjandeperioder och avskrivningsmetoder omprövas om det finns indikationer på att förväntad förbrukning har förändrats väsentligt jämfört med uppskattningen vid föregående balansdag. Då företaget ändrar bedömning av nyttjandeperioder, omprövas även tillgångens eventuella restvärde. Effekten av dessa ändringar redovisas framåtriktat. Koncerntillhörighet Från 11 december 2014 ingår bolaget i en koncern i vilken S:t Erik Markutveckling AB, org. nr 556064- 5813, säte i Stockholm, är moderföretag. S:t Erik Markutveckling AB ingår i sin tur i en koncern i vilken Stockholms Stadshus AB, org. nr 556415-1727, säte i Stockholm, är moderföretag. Koncernredovisningen upprättas i Stockholms Stadshus AB. Koncernbidrag Koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Eventualförpliktelser och eventualtillgångar Bolaget har inga eventualtillgångar eller eventualförpliktelser. Fastighets AB Godsfinkan 9 (11) Org.nr 556969-5314 Not 2 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2025 2024 Övriga ränteintäkter 3 1 3 1 Not 3 Räntekostnader och liknande resultatposter 2025 2024 Räntekostnader till koncernföretag 811 571 Räntekostnader och liknande resultatposter avseende finansiella skulder till andra företag än koncernföretag 15 -1 Summa 826 570 Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt 2025 2024 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader 314 25 Skatt på årets resultat 314 25 Redovisat resultat i skattepliktig verksamhet före skatt 143 -300 Skatt beräknad enligt gällande skattesats (20.6%) 29 -62 Ej skattepliktiga intäkter 1 0 Effekt av omvärdering underskottsavdrag (+/-) -40 0 Effekt av omvärdering temporära skillnader (+/-) 294 0 Effekt av generell ränteavdragsbekränsning (+/-) 29 118 Effekt av f utrangeringar (+/-) 0 -31 Redovisad skattekostnad 314 25 Not 5 Byggnader och mark 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 45 722 45 544 Inköp 1 427 328 Försäljningar/utrangeringar -500 -150 Utgående anskaffningsvärden 46 649 45 722 Ingående avskrivningar -17 179 -16 141 Försäljningar/utrangeringar 170 39 Årets avskrivningar -1 139 -1 077 Utgående avskrivningar -18 148 -17 179 Redovisat värde 28 501 28 543 Fastighets AB Godsfinkan 10 (11) Org.nr 556969-5314 Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 236 236 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 236 236 Ingående avskrivningar -51 -39 Årets avskrivningar -12 -12 Utgående ackumulerade avskrivningar -63 -51 Utgående redovisat värde 173 185 Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2025-12-31 2024-12-31 Ingående anskaffningsvärden 6 185 2 171 Nedlagda utgifter 19 121 4 342 Omklassificeringar -1 427 -328 Utgående anskaffningsvärden 23 879 6 185 Redovisat värde 23 879 6 185 Fastighets AB Godsfinkan 11 (11) Org.nr 556969-5314 Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsårets slut. Innehållet i denna årsredovisning bestämdes 2026-02-27 Stockholm 2026-03-20 Anette Scheibe Lorentzi Johanna Magnusson Ordförande Ledamot Thomas Andersson Daniel Roos Ledamot Verkställande direktör Min revisionsberättelse har lämnats 2026-___-___ Fredrik Enblom Auktoriserad revisor